Urząd Gminy Lipka
ZARZĄDZENIE NR 42/11
WÓJTA GMINY LIPKA z dnia 30 września 2011 roku
w sprawie założeń polityki budżetowej do projektu budżetu Gminy Lipka na 2012 rok
Na podstawie art. 30 ust. 2 pkt 2 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r., Nr 142 poz. 1591 ze zm.) oraz Uchwały Nr XXXIII/292/10 Rady Gminy Lipka z dnia 29 czerwca 2010 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej.
§ 1. Do prac nad opracowaniem budżetu gminy na 2012 rok należy przyjąć następujące założenia i wytyczne:
W zakresie dochodów budżetu przyjmuje się:
dochody własne na poziomie przewidywanego wykonania roku 2011 z uwzględnieniem stawek podatkowych i opłat obowiązujących od 1 stycznia 2012 r.,
subwencje ogólne, udział w podatku dochodowym od osób fizycznych
na podstawie wielkości ustalonych przez Ministra Finansów,
dotacje na zadania zlecone określone przez dysponenta – Wojewodę Wielkopolskiego,
dotacje na zadania własne na podstawie przewidywanego wykonania roku 2011.
W zakresie wydatków budżetu przyjmuje się:
Dla pracowników niebędących nauczycielami wynagrodzenie i pochodne planuje się na poziomie roku 2011 uwzględniając wzrost płac w wysokości 3,8 % od miesiąca stycznia 2012 roku (realizacja podwyżki wynagrodzeń uzależniona będzie od możliwości finansowych);
Dla nauczycieli wynagrodzenie i pochodne planuje się zgodnie z ustawą Karta Nauczyciela oraz planami organizacyjnymi:
na okres styczeń – sierpień obowiązującymi na rok szkolny 2011/2012;
na okres wrzesień – grudzień przewidywanymi przez dyrektorów planem na rok szkolny 2012/2013 uwzględniając podwyżkę wynagrodzeń w wysokości
3,8 % od miesiąca września 2012 r.;
Minimalne wynagrodzenie za pracę od 01.01.2012 roku w wysokości 1.500 zł;
Należy wyszczególnić kwoty nagród jubileuszowych oraz odpraw planowanych do wypłaty w 2012 roku;
Przewidywany odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych od kwoty przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej osiągniętego w II półroczu roku poprzedniego (37,5% od kwoty 3.088 zł, tj. 1.158 zł);
przewidywany odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych nauczycieli 110 % kwoty bazowej ustalonej w ustawie budżetowej na rok 2010 (kwota bazowa od 1 września 2011 r. – 2.618,10 zł) tj. 2.879,91 zł,
Wydatki rzeczowe planuje się na podstawie przewidywanego wykonania w roku 2011 pomniejszone o wydatki jednorazowe. W przypadku konieczności zwiększenia kwoty planowanej na wydatki rzeczowe należy przedstawić szczegółowe uzasadnienie wraz z kalkulacją planowanej kwoty. Zabrania się zawyżania projektowanych wydatków. Zasada realnego ujmowania wydatków jest bezwzględnie obowiązująca;
Wydatki na realizację Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych od Gminnego Programu Przeciwdziałania Narkomanii należy oszacować w wysokości prognozowanych dochodów z tytułu opłat za wydawanie zezwoleń na sprzedaż alkoholu;
w projekcie budżetu na 2012 rok zakłada się również:
rezerwę ogólną na nieprzewidziane wydatki
rezerwę celową na:
wypłatę nagród jubileuszowych oraz odpraw w związku z przejściem na emeryturę lub rentę;
realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego;
poręczenie części gwarancji bankowej dla Fundacji Lokalna Grupa Działania Naszyjnik Północy z siedzibą w Debrznie.
i Dyrektorom jednostek organizacyjnych.
§ 3. Zarządzenie wchodzi z dniem podjęcia.
