Treść zakładkiPublikacja strony 'Samodzielne Stanowisko ds. Audytu Wewnętrznego - AW'
| Kontrola wewnętrzna | 773 12 30 | Longin Mażewski audyt@powiat-gdanski.pl |
311 |
- Samodzielne stanowisko ds. audytu wewnętrznego – audytor wewnętrzny Powiatu – prowadzi audyt wewnętrzny w jednostkach organizacyjnych Powiatu Gdańskiego.
Do podstawowych zadań Audytora wewnętrznego należy w szczególności:- opracowywanie w porozumieniu ze Starostą Gdańskim, w terminie określonym w przepisach szczególnych, planu audytu wewnętrznego na rok następny,
- dokonywanie analizy ryzyka w zakresie obszarów działania jednostek organizacyjnych Powiatu,
- realizacja rocznego planu audytu, a w uzasadnionych przypadkach i po uzgodnieniu ze Starostą, realizacja zadań audytowych poza planem audytu,
- sporządzanie sprawozdań z przeprowadzonych zadań audytowych, zawierających w szczególności ustalenie stanu faktycznego, wskazanie słabości kontroli zarządczej oraz analizę ich przyczyn, zalecenia w sprawie wyeliminowania słabości kontroli zarządczej lub wprowadzenia usprawnień oraz opinię w sprawie adekwatności,skuteczności i efektywności kontroli zarządczej w danym obszarze,
- przeprowadzanie czynności sprawdzających realizację zaleceń wydanych w wyniku przeprowadzonych zadań audytowych,
- przedstawianie Staroście w terminach wynikających z przepisów szczególnych sprawozdania z realizacji rocznego planu audytu,
- prowadzenie stałych i bieżących akt audytu,
- wykonywanie na zlecenie Starosty czynności doradczych mających na celu usprawnienie funkcjonowania jednostki.
- Samodzielne stanowisko ds. kontroli realizuje zadania określone w ustawie o finansach publicznych w Starostwie oraz jednostkach organizacyjnych Powiatu, a także w innych podmiotach otrzymujących środki finansowe z budżetu Powiatu.
Do podstawowych zadań samodzielnego stanowiska ds. kontroli należy, w szczególności:- opracowanie rocznego planu kontroli,
- prowadzenie kontroli planowanych i pozaplanowych,
- sporządzanie dokumentacji kontrolnej, w szczególności protokołów z przeprowadzonych kontroli, wystąpień i zaleceń pokontrolnych,
- w ramach stwierdzonych nieprawidłowości sporządzanie zawiadomień do rzecznika dyscypliny finansów publicznych o naruszeniu dyscypliny finansów publicznych oraz zawiadomień do innych właściwych organów,
- opracowywanie rocznych sprawozdań z przeprowadzanych kontroli,
- prowadzenie akt kontroli w celu gromadzenia informacji dotyczących obszarów, które mogą być przedmiotem kontroli.