Gmina Ziębice
Zakres zadań Audytora Wewnętrznego Urzędu Miejskiego w Ziębicach
AUDYTOR WEWNĘTRZNY
Urząd Miejski w Ziębicach
Andrzej Żakiewicz – audytor wewnętrzny
pokój nr 20 tel. 74 8 163 832
1. Identyfikacja i analiza ryzyka związanego z działalnością Urzędu i pozostałych jednostek organizacyjnych Gminy Ziębice, a w szczególności:
a) Ocena efektywności procesu zarządzania ryzykiem oraz ocena systemu kontroli wewnętrznej;
b) Ustalenie stanu faktycznego w zakresie funkcjonowania systemów zarządzania i kontroli zarządczej poprzez:
- Badanie dowodów księgowych oraz zapisów w księgach rachunkowych;
- Ocenę systemu gromadzenia środków publicznych i dysponowania nimi oraz gospodarowania mieniem;
- Ocenę efektywności i gospodarności zarządzania finansowego.
2. Wyrażanie opinii na temat skuteczności mechanizmów kontroli zarządczej w badanych systemach;
3. Składanie sprawozdań z poczynionych ustaleń oraz, tam gdzie jest to właściwe, przedstawienie uwag i rekomendacji mających na celu poprawę skuteczności działania w danym obszarze audytu,
4. Dostarczenie kierownikowi jednostki audytowanej oraz Burmistrzowi racjonalnego zapewnienia, w oparciu o ocenę systemu kontroli zarządczej, że obszar audytu działa prawidłowo;
5. Wykonywanie czynności doradczych w ramach niezależnego badania systemów zarządzania i kontroli w komórce organizacyjnej Urzędu lub innych jednostkach organizacyjnych Gminy Ziębice;
6. Czynności doradcze mogą być wykonywane również na wniosek Burmistrza, o ile ich cel i zakres nie naruszają zasady obiektywizmu i niezależności audytora wewnętrznego.
Sebastian Gustowski – inspektor d/s kontroli wewnętrznej i informatyzacji
pokój nr 11 tel. 74 8 163 850
1.Audytor wewnętrzny podejmuje działania obejmujące czynności kontrolne w zakresie procesów związanych z gromadzeniem i rozdysponowywaniem środków publicznych oraz gospodarowaniem mieniem Gminy.
2. Do zadań audytora wewnętrznego w szczególności należy:
1) badanie dowodów księgowych oraz zapisów w księgach rachunkowych,
2) ocena systemu gromadzenia środków publicznych i dysponowania nimi,
3) ocena efektywności i gospodarności zarządzania finansowego,
4) dokumentowanie wyników audytu zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie zasadami.
3.Audytor wewnętrzny podejmuje swoje działania w ramach zatwierdzonego przez Burmistrza planu audytu i w zakresie zleconych doraźnych zadań oraz samodzielnie w granicach posiadanego zakresu czynności.
4.Nadzór nad stanowiskiem audytora wewnętrznego sprawuje Burmistrz.
