P R O T O K Ó Ł Nr 1/03
z dnia 14 kwietnia 2003 roku z odbytej kontroli Wójta Gminy Szepietowo, przeprowadzonej przez Komisję Rewizyjna Rady Gminy Szepietowo
Zespół kontrolny w składzie:
Moczydłowski Witold- przewodniczący Komisji Rewizyjnej, Wojtkowski Mirosław, Zaręba Sławomir, Wyszyński Wiesław, Koc Stanisław - członkowie Komisji Rewizyjnej, działając na podstawie § 76 ust.2 Statutu Gminy uchwalonego uchwałą Nr V/46/03 z dnia 28 marca 2003 r. w dniach od 11 i 14 kwietnia 2003 roku przeprowadził kontrolę w przedmiocie ustalenia stanu realizacji budżetu gminy za 2002 rok.
W czasie kontroli ustalono:
Budżet gminy Szepietowo uchwalony został na sesji Rady Gminy w dniu 27 marca 2002 roku. Po stronie dochodów wyniósł kwotę 12.579.124 zł oraz po stronie wydatków 12.699.124 zł. Deficyt budżetowy w kwocie 300.000 zł zaplanowano pokryć pożyczką z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska w Białymstoku, a nadwyżkę dochodów w wysokości 180.000 zł przeznaczono na spłatę przypadających w 2002 r. rat pożyczek zaciągniętych w 2001 r.
W trakcie roku budżetowego Rada Gminy dokonała zmiany po stronie dochodów o kwotę 1.532.683 zł i po stronie wydatków o 1.482.936 zł.
Po dokonanych zmianach budżet gminy na koniec roku wyniósł:
po stronie dochodów 11.046.441 zł,
po stronie wydatków 11.216.188 zł
Niedobór budżetu w kwocie 329.747 zł pokryto: 300.000 zł z kredytu inwestycyjnego zaciągniętego w Banku Spółdzielczym w Szepietowie oraz 29.747 zł zaciągnięto pożyczkę w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska w Białymstoku.
Planowane dochody wykonano w kwocie 10.321.060 zł to jest 93,4 % i planowane wydatki wykonano w kwocie 10.647.108 zł, co stanowi 94,9 %.
Budżet na koniec 2002 r. zamknął się deficytem.
Dochody własne gminy wyniosły 3.230.356 zł tj. 31,3 % i dochody otrzymane wyniosły 7.090.704 zł tj. 68,7 %
Jedną z pozycji dochodów własnych stanowi podatek rolny, którego plan wynosi 546.000 zł, natomiast wykonanie 443.210 zł, co stanowi 81,2%.
18 gospodarstw rolnych notorycznie nie płaci podatku. Zaległości wynoszą 50.118,24 zł łącznie z zaległościami z lat ubiegłych i są niższe od zaległości roku poprzedniego o ponad 15.107,33 zł, saldo 65.225,57 zł za 2001 r.
Ustalono, że w celu realizacji dochodów wysłano do osób zalegających 207 upomnień oraz 32 tytuły egzekucyjne, które są w trakcie realizacji przez Urząd Skarbowy w Wysokiem Mazowieckiem.
Podatek od jednostek gospodarki uspołecznionej jest na ogół realizowany. Zaległości posiada tylko jedna jednostka w wysokości 9.953,53 zł, tj. PKP, która wpłaciła już część zaległości.
W czasie kontroli zwrócono uwagę na przestrzeganie przepisów ustawy o zamówieniach publicznych. Stwierdzono, że wszystkie roboty inwestycyjne i remontowe zlecane były po uprzednim przeprowadzeniu przetargu. Komisję przetargową powoływał Zarząd Gminy, która składała się z członków tego Zarządu oraz pracowników Urzędu Gminy, którzy dobrze znają przepisy i potrafią przeprowadzić przetarg, zgodnie z wymogami tych przepisów.
Przeglądając umowy zawarte z wykonawcami, dotyczące zleconych do wykonania robót, stwierdzono, że szczegółowo określa się w nich prawa i obowiązki obu stron.
Płatności wykonawcom za wykonywane roboty były dokonywane zgodnie z warunkami umów i nie stwierdzono, żeby z tego tytułu były naliczone i płacone odsetki.
W zakresie rzeczowym dokończono modernizacji drogi Kamień Rupie - Kamień Stary na odcinku 1.730 mb, wykonano modernizację drogi we wsi Wojny Pietrasze - 416 mb, we Wsi Wojny Pogorzel 1040 mb
W Szepietowie wykonano nawierzchnie asfaltowe na ulicach: Krzywej, Nowej i 1Maja. Ogółem 531 mb.
W transporcie planowane dochody wykonano tylko w 79,9 %.
Wpłynęły w całości planowane środki z Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa, na plan 247.409 zł wpłynęło 247.409 zł, otrzymano 25.000 zł z Funduszu Ochrony Gruntów rolnych z Urzędu Marszałkowskiego Województwa Podlaskiego.
Dobrze przedstawia się wykonanie dochodów w administracji publicznej, bo na plan 182.300 zł wpłynęło 199.327 zł, co stanowi 109,3 %. Bardzo dobrze wykonano również dochody od osób fizycznych. Dochody podatków od tych osób wykonano bowiem w 101,2 %. Podatki i opłaty od osób prawnych wykonano w 135,4 %. Również wyższe od planowanych o 24,9 % wykonano dochody z opłaty skarbowej.
Analizując wydatki budżetowe gminy stwierdzono, że wykonano je na dobrym poziomie, bo w granicach od 90 do 100 procent w poszczególnych działach. Przekroczeń planowanych wydatków komisja nie zauważyła.
Jedną z najbardziej kosztownych zadań inwestycyjnych była budowa budynku Gimnazjum w Szepietowie. Wartość wykonanych robót w 2002 roku wyniosła 2.219.842 zł. Była to inwestycja realizowana w okresie kilku lat.
Komisja ustaliła, że łączne wydatki inwestycyjne i remontowe wyniosły 3.983.024 zł i były wysokie, bo stanowiły 37,4% budżetu. Realizacja zadań o których wyżej mowa wymagała dużo pracy i wysiłku byłego Zarządu, Wójta Gminy oraz pracowników urzędu gminy, za co należą się im słowa uznania.
W dniu 14 kwietnia 2003 roku zapoznano z treścią niniejszego protokołu Wójta Gminy Pana Stanisława Rocha Wyszyńskiego oraz Skarbnik Gminy Panią Annę Wiśniewską. Osoby te nie wniosły żadnych uwag do jego treści.
Na tym protokół zakończono i podpisano.
Protokół otrzymują:
Przewodniczący Rady Gminy
Wójt Gminy
a/a
Podpisy członków
ZespołuKontrolnego:
