Gmina Krobia
Zarządzenie Nr 93/2008
z dnia 5 sierpnia 2008 r.
w sprawie ustalenia wytycznych do projektu budżetu Gminy Krobia na rok 2009
Na podstawie § 2 ust. 2 Uchwały Nr X/60/2007 Rady Miejskiej w Krobi z dnia 28 czerwca 2007 r. w sprawie procedury uchwalania budżetu gminy oraz rodzaju i szczegółowości materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi budżetu, zarządza się, co następuje:
§ 1
DOCHODY BUDŻETU
1. Projekt dochodów należy sporządzić na drukach stanowiących załącznik nr 1a – 1b do zarządzenia wraz z podaniem szczegółowych uzasadnień tekstowych. Wielkości dochodów należy ustalić:
1) z tytułu podatków lokalnych (podatek od nieruchomości, podatek rolny, podatek leśny, podatek od środków transportowych) – gdy w czasie realnym umożliwiającym dokonanie odpowiednich wyliczeń nie zostaną opublikowane stosowne wskaźniki określające górne stawki podatków - na poziomie stawek obowiązujących w roku 2008 (dotyczy podatku rolnego i leśnego) oraz z uwzględnieniem wskaźnika cen towarów i usług konsumpcyjnych w I półroczu 2008 r., w stosunku do I półrocza 2007 r. tj. 104,2% - Komunikat Prezesa GUS z dnia 15 lipca 2008 r. w sprawie wskaźnika cen towarów i usług konsumpcyjnych w I półroczu 2008 r. (MP 54 poz. 486) - dotyczy podatku od nieruchomości i podatku od środków transportowych - z uwzględnieniem przewidywanych zmian w zakresie ilości podmiotów i przedmiotu opodatkowania. Kalkulację dochodów przeprowadza Wydział Finansowy,
2) z tytułu innych podatków i opłat (m.in. podatek od czynności cywilnoprawnych, podatek od spadków i darowizn, opłata targowa, opłata eksploatacyjna, opłata skarbowa, opłata za sprzedaż alkoholu) – na poziomie przewidywanego wykonania roku 2008 z uwzględnieniem przewidywanych zmian w zakresie ilości podmiotów podlegających opłatom i przedmiotu opodatkowania. Kalkulację dochodów przeprowadza Wydział Finansowy,
3) z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych, w podatku dochodowym od osób fizycznych i subwencji - jeśli w czasie realnym umożliwiającym dokonanie odpowiednich wyliczeń gmina nie otrzyma informacji z Ministerstwa Finansów – na poziomie przewidywanego wykonania roku 2008 z uwzględnieniem zmian ilościowych (dotyczy subwencji oświatowej). Kalkulację dochodów przeprowadza Wydział Finansowy,
4) dochody z majątku (w tym: wpływy z opłat za zarząd , użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości, dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych gminy, wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości, wpływy ze sprzedaży składników majątkowych) – na podstawie obowiązujących umów oraz przewidywanych zmian w tym zakresie. Zmiany te powinny obejmować prognozowane wzrosty stawek czynszów dzierżawnych. W zakresie sprzedaży składników majątkowych należy sporządzić wykaz nieruchomości oraz ruchomości przeznaczonych na sprzedaż i dokonać ich szacunkowej wyceny. Kalkulację dochodów przeprowadza Wydział Inwestycji i Gospodarki Przestrzennej,
5) dotacje – jeśli w czasie realnym umożliwiającym dokonanie odpowiednich wyliczeń gmina nie otrzyma stosownych informacji - na poziomie przewidywanego wykonania planu dotacji roku 2008. Kalkulację dochodów przeprowadza Wydział Finansowy,
6) pozostałe dochody (np. opłata stała za przedszkole, odsetki bankowe, wpływy z usług, z opłaty produktowej itd.) – w wysokości określonej przez organy dokonujące kalkulacji w tym zakresie: np. usługi w zakresie gospodarki komunalnej i ochrony środowiska - Wydział Inwestycji i Gospodarki Przestrzennej, opłaty za przedszkole – kierownicy jednostek budżetowych – przedszkoli samorządowych,
7) kierownicy jednostek budżetowych (szkoły, przedszkola, ośrodek pomocy społecznej i skarbnik - odsetki od rachunków bankowych gminy.
2. W kalkulacji dochodów należy przewidzieć utrzymanie stosownych ulg i zwolnień
podatkowych.
§ 2
WYDATKI BUDŻETU
1. We wszystkich kalkulacjach wydatków kierować się zasadą celowości, racjonalizacji i zadaniowością planowania wydatków, zmierzać do optymalizacji wydatków bieżących i wyodrębnić niezbędne zadania inwestycyjne, podając ich rozbudowane, merytoryczne uzasadnienie.
2. Przy planowaniu wydatków kierować się zadaniowością poszczególnych obszarów działania. Plany należy sporządzać według tabel i formularzy stanowiących załączniki do niniejszego zarządzenia.
3. Naczelnicy Wydziałów w Urzędzie Miejskim w Krobi projekty planów sporządzają na drukach stanowiących załącznik nr 2a – 2b biorąc pod uwagę specyfikę działalności i ujmują zadania niezbędne do wykonania w roku budżetowym 2009:
1) zadania (wydatki) inwestycyjne - w kalkulacjach należy uwzględnić zadania wynikające z Wieloletniego Planu Inwestycyjnego I Programu Rozwoju Lokalnego, których realizacja przypada na rok budżetowy 2009. Przy planowaniu nowych zadań należy podać ich wartość szacunkową, korzystając z dostępnych narzędzi kosztorysowych,
2) pozostałe zadania (wydatki) bieżące – oprócz wydatków płacowych i innych osobowych – należy przedstawić plan zadań powodujących konieczność dokonania wydatków rzeczowych, biorąc pod uwagę przewidywane wykonanie wydatków w roku 2008, dokonanie zmian powodujących usprawnienie funkcjonowania urzędu i aspekt racjonalizacji wydatków. Nie należy dokonywać waloryzacji planów – przyjmując ceny bieżące,
3) wydatki związane z wypłatą wynagrodzeń i inne wydatki osobowe:
a) w planie zatrudnienia należy ująć liczbę etatów wynikających z Regulaminu Organizacyjnego Urzędu Miejskiego w Krobi. Ewentualne sugestie dotyczące ruchów kadrowych należy ująć osobno, dokonując stosownego merytorycznego uzasadnienia. Wynagrodzenia na etapie planowania należy ująć w stawkach obecnie obowiązujących, uwzględniając jedynie jednorazowe wypłaty wynikające z uprawnień pracowniczych (nagrody jubileuszowe, wzrosty dodatków za wysługę lat),
b) pochodne od wynagrodzeń należy obliczyć stosując obowiązujące w roku 2009 stopy procentowe (ubezpieczenie emerytalne, rentowe, chorobowe, wypadkowe, fundusz pracy). Plan odpisu na fundusz świadczeń socjalnych należy sporządzić uwzględniając przeciętne zatrudnienie (na podstawie regulaminu organizacyjnego) oraz kwotę bazową obowiązującą w roku 2008,
c) dodatkowe wynagrodzenie roczne dla pracowników należy obliczyć na podstawie przewidywanego wykonania płac w roku 2008 i uwzględniając wszelkie absencje mające wpływ na wysokość świadczeń z tego tytułu,
d) pozostałe wydatki osobowe (np. świadczenia wynikające z przepisów BHP – odzież robocza, badania lekarskie, delegacje służbowe, szkolenia pracowników) należy zaplanować na poziomie umożliwiającym wykonanie zadań uwzględniając rzeczywiste potrzeby w tym zakresie i sugerując się przewidywanym wykonaniem roku 2008,
e) w planach należy przewidzieć zatrudnianie refundowane w ramach robót publicznych i interwencyjnych. Należy przewidzieć zatrudnienie pracowników do tych robót na poziomie umożliwiającym wykonanie określonych zadań, (wynagrodzenie minimalne 1126,00 zł),
4) wydatki osobowe związane z wypłatą diet dla radnych, wynagrodzeń agencyjno – prowizyjnych (np. sołtysi) i wynagrodzeń bezosobowych (opiekunowie świetlic, kierowcy w OSP) należy zaplanować na podstawie przewidywanego stanu osobowego z uwzględnieniem kwot z roku 2008.
5) rezerwę ogólną należy zaplanować w wysokości do 1% wydatków budżetu gminy, rezerwy celowe powinny wynikać z zadań określonych w projekcie budżetu i nie mogą przekroczyć 5% wydatków budżetu gminy na rok 2009,
6) w zakresie obsługi długu – należy dokonać obliczeń uwzględniając prognozę długu w roku 2009,
7) naczelnicy wydziałów do tabelarycznych zestawień stanowiących załączniki do zarządzenia, sporządzają tekstowe uzasadnienie, w którym są zawarte merytoryczne opisy i wyjaśnienia do danych liczbowych.
4. Dyrektorzy jednostek oświatowych gminy sporządzają projekty budżetów na formularzach stanowiących załączniki 3a – 3m do niniejszego zarządzenia w układzie zadaniowym według następujących wytycznych:
1) dokonując kalkulacji wynagrodzeń i innych wydatków osobowych na rok 2009 należy przyjąć stan osobowy ujęty w projektach organizacyjnych placówek na rok szkolny 2008/2009 jak również zastosować się do przewidywanych zmian z projektu na rok szkolny 2009/2010 (projekt ten dotyczy 1/3 zaangażowania wydatków na rok 2009). W kalkulacji płac dotyczących administracji i obsługi uwzględnić obecny stan osobowy i zasugerować ewentualne zmiany w tym zakresie w odniesieniu do roku 2008 (podać merytoryczne uzasadnienie),
2) nagrody i wydatki osobowe niezaliczane do wynagrodzeń:
a) dodatek wiejski na zasadach określonych w Karcie Nauczyciela uwzględniając kwoty minimalnych stawek wynagrodzenia zasadniczego z roku 2008,
b) dodatek mieszkaniowy według obecnie obowiązującego regulaminu,
c) inne wydatki – świadczenia BHP – przyjąć minimalne zapotrzebowania na świadczenia, bazując na przepisach prawa i regulaminach obowiązujących w jednostkach,
d) kwoty dodatku mieszkaniowego i wiejskiego należy wyszczególnić osobno,
3) wynagrodzenia osobowe, pochodne od wynagrodzeń, fundusz świadczeń socjalnych:
a) wynagrodzenia nauczycieli i pracowników administracji i obsługi szkoły należy zaplanować według stawek obowiązujących w roku 2008, na podstawie obecnie obowiązujących regulaminów wynagradzania. W projektach ująć również jednorazowe wypłaty wynikające z uprawnień pracowniczych (nagrody jubileuszowe, wzrosty dodatków za wysługę lat, zasiłki na zagospodarowanie), których realizacja w roku 2009 jest konieczna i pewne jest zaangażowanie środków finansowych. Wydatki związane z zaistnieniem szczególnych okoliczności, których na dzień sporządzania projektów nie można przewidzieć (odprawy emerytalne, wyższe wydatki związane z uzyskaniem wyższego stopnia awansu zawodowego) należy podać osobno, wskazując jednocześnie czas realizacji i liczbę osób uprawnionych do otrzymania świadczeń. W projekcie należy również wykazać inne okoliczności, które mogą spowodować powstanie dodatkowych wydatków lub spowodować ich obniżenie w roku 2009, ale na dzień sporządzania projektu ich wystąpienie nie jest pewne,
b) dodatkowe wynagrodzenie roczne dla pracowników należy obliczyć dokonując przewidywanego wykonania płac w roku 2008 i uwzględniając wszelkie absencje mające wpływ na wysokość świadczeń z tego tytułu,
c) w zakresie pochodnych od wynagrodzeń wydatki należy obliczyć stosując obowiązujące w roku 2009 stopy procentowe (ubezpieczenie emerytalne, rentowe, chorobowe, wypadkowe, fundusz pracy), wykazując stosowne kalkulacje osobno od wynagrodzeń osobowych, dodatkowych wynagrodzeń rocznych oraz dodatków socjalnych,
d) odpis na fundusz świadczeń socjalnych należy zaplanować według kwot bazowych obowiązujących w roku 2008 w stosunku do nauczycieli jak i pozostałych pracowników, dokonując jednocześnie stosownej weryfikacji przeciętnej liczby zatrudnionych w poszczególnych okresach roku budżetowego,
e) należy również uwzględnić odpis na fundusz świadczeń socjalnych dla emerytów i emerytów nauczycieli - w kalkulacjach stosować odpowiednie przepisy prawa w tym zakresie,
f) kwoty wynikające z nauczania indywidualnego dla osób z odpowiednimi orzeczeniami należy ująć w odrębnym zadaniu z wyszczególnieniem stosownych kwot wynagrodzeń i pochodnych oraz ująć termin realizacji zadania – na załączniku,
4) odpis na dokształcanie i doskonalenie zawodowe nauczycieli należy obliczyć w wysokości 1% wynagrodzeń osobowych nauczycieli w roku 2009
5) pozostałe wydatki osobowe (badania lekarskie, delegacje służbowe, szkolenia pracowników) należy zaplanować na poziomie umożliwiającym wykonanie zadań uwzględniając rzeczywiste potrzeby w tym zakresie i sugerując się przewidywanym wykonaniem roku 2008.
6) dokonując planowania wydatków rzeczowych należy uwzględniać następujące wytyczne:
a) zakup materiałów i wyposażenia, zakup pomocy naukowych i dydaktycznych, zakup papieru ksero – należy przedstawić plan zadań powodujących konieczność dokonania wydatków rzeczowych, biorąc pod uwagę przewidywane wykonanie wydatków w roku 2008, dokonanie zmian powodujących usprawnienie funkcjonowania jednostek i aspekt racjonalizacji wydatków. Nie należy dokonywać waloryzacji planów – przyjmując ceny bieżące,
b) zakup energii, gazu, wody, zakup usług pozostałych, zakup licencji, usług internetowych i telekomunikacyjnych – kwoty należy zaplanować uwzględniając zawarte umowy i porozumienia, inne wydatki niematerialne oraz przewidywane wykonanie roku 2008. Nie należy dokonywać waloryzacji planów – przyjmując ceny bieżące,
c) zakup usług remontowych – remonty bieżące należy ująć w zakresie umożliwiającym utrzymanie budynków uwzględniając przewidywane wykonanie roku 2008. Remonty o charakterze inwestycyjnym - należy wyszczególnić poszczególne zadania wraz z rozbudowanym uzasadnieniem merytorycznym oraz podać wartość szacunkową opierając się na dostępnych narzędziach kosztorysowych – na dodatkowym druku sporządzonym według własnej specyfikacji,
7) w zakresie rachunku dochodów własnych – stołówki szkolne w jednostkach oświatowych – należy podać liczbę dzieci korzystających z posiłków ogółem, (w tym refundowanych), ilość dzienną wydawany posiłków, liczbę etatów w stołówkach, cenę za obiad oraz ogólnie opisać sposób kalkulacji ceny.
8) kierownicy jednostek budżetowych do tabelarycznych zestawień stanowiących załączniki nr
5. Kierownik Miejsko – Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Krobi sporządza projekt planu uwzględniając w ujęciu zadaniowym działania, do których jest zobligowany w statucie oraz planując koszty funkcjonowania ośrodka:
1) w zakresie wypłat świadczeń rodzinnych, świadczeń społecznych, zaliczek alimentacyjnych, dodatków mieszkaniowych i innych usług obligatoryjnych i fakultatywnych – uwzględnić przewidywane wykonanie roku 2007 oraz zmiany w ilości wypacanych zasiłków w nowych okresach zasiłkowych, świadczeń oraz zakresie usług – nie dokonywać waloryzacji kwot,
2) w zakresie wydatków na „utrzymanie” świadczeń rodzinnych należy przyjąć wskaźnik 3% świadczeń zrealizowanych, dokonując stosownego podziału tych środków według obowiązującej klasyfikacji budżetowej.
3) wynagrodzenia dla pracowników należy zaplanować według stawek obowiązujących w roku 2008 uwzględniając stan osobowy według zapisów statutowych. W projektach ująć również jednorazowe wypłaty wynikające z uprawnień pracowniczych (nagrody jubileuszowe, wzrosty dodatków za wysługę lat), których realizacja w roku 2009 jest konieczna i pewne jest zaangażowanie środków finansowych
4) dodatkowe wynagrodzenie roczne dla pracowników należy obliczyć dokonując przewidywanego wykonania płac w roku 2008 i uwzględniając wszelkie absencje mające wpływ na wysokość świadczeń z tego tytułu,
5) w zakresie pochodnych od wynagrodzeń wydatki należy obliczyć stosując obowiązujące w roku 2009 stopy procentowe (ubezpieczenie emerytalne, rentowe chorobowe, wypadkowe, fundusz pracy),
6) odpis na fundusz świadczeń socjalnych należy zaplanować według kwot bazowych obowiązujących w roku 2008 dokonując jednocześnie stosownej weryfikacji przeciętnej liczby zatrudnionych w poszczególnych okresach roku budżetowego,
7) pozostałe wydatki osobowe (np. odprawy emerytalne) proszę podać osobno z wyszczególnieniem ilości odpraw, kwoty oraz terminu ich wyplaty,
8) pozostałe wydatki rzeczowe:
a) zakup materiałów i wyposażenia, zakup materiałów eksploatacyjnych – należy przedstawić plan zadań powodujących konieczność dokonania wydatków rzeczowych, biorąc pod uwagę przewidywane wykonanie wydatków w roku 2007, dokonanie zmian powodujących usprawnienie funkcjonowania jednostki i aspekt racjonalizacji wydatków. Nie należy dokonywać waloryzacji planów – przyjmując ceny bieżące,
b) zakup energii, gazu, wody, zakup usług pozostałych, zakup licencji, usług internetowych i telekomunikacyjnych – kwoty należy zaplanować uwzględniając zawarte umowy i porozumienia, inne wydatki niematerialne oraz przewidywane wykonanie roku 2008. Nie należy dokonywać waloryzacji planów – przyjmując ceny bieżące,
c) zakup usług remontowych – remonty bieżące należy ująć w zakresie umożliwiającym utrzymanie budynku uwzględniając przewidywane wykonanie roku 2008. Remonty o charakterze inwestycyjnym - należy wyszczególnić poszczególne zadania wraz z rozbudowanym uzasadnieniem merytorycznym oraz podać wartość szacunkową opierając się na dostępnych narzędziach kosztorysowych.
6. Pełnomocnik ds. rozwiązywania problemów alkoholowych przedstawi projekt Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych dla Gminy Krobia na rok 2009 wraz z finansowymi propozycjami jego realizacji, a w szczególności: wielkości dotacji, koszty wynagrodzeń oraz inne wydatki rzeczowe związane z działalnością, a wynikające z realizacji zadań uwzględnionych w programie. Wydatki należy zaplanować do kwoty przewidywanych dochodów. Projekt należy sporządzić na drukach stanowiących załączniki nr 2a – 2b do niniejszego załącznika. Do tabelarycznych zestawień stanowiących załączniki do zarządzenia, należy sporządzić tekstowe uzasadnienie, w którym są zawarte merytoryczne opisy i wyjaśnienia do danych liczbowych.
7. Miejsko – Gminny Ośrodek Kultury w Krobi przedstawi propozycję planów finansowych uwzględniając planowane zadania. Projekt należy sporządzić na druku stanowiącym załącznik nr 2a osobno do każdego zadania. Wydatki należy zaplanować w sposób następujący:
1) wynagrodzenia dla pracowników należy zaplanować według stawek obowiązujących w roku 2008 uwzględniając stan osobowy według zapisów statutowych. W projektach ująć również jednorazowe wypłaty wynikające z uprawnień pracowniczych (nagrody jubileuszowe, wzrosty dodatków za wysługę lat), których realizacja w roku 2008 jest konieczna i pewne jest zaangażowanie środków finansowych,
2) dodatkowe wynagrodzenie roczne dla pracowników należy obliczyć dokonując przewidywanego wykonania płac w roku 2008 i uwzględniając wszelkie absencje mające wpływ na wysokość świadczeń z tego tytułu,
3) w zakresie pochodnych od wynagrodzeń wydatki należy obliczyć stosując obowiązujące w roku 2009 stopy procentowe (ubezpieczenie emerytalne, rentowe, chorobowe, wypadkowe, fundusz pracy),
4) odpis na fundusz świadczeń socjalnych należy zaplanować według kwot bazowych obowiązujących w roku 2008 dokonując jednocześnie stosownej weryfikacji przeciętnej liczby zatrudnionych w poszczególnych okresach roku budżetowego,
5) zakup materiałów i wyposażenia, zakup materiałów eksploatacyjnych – należy przedstawić plan zadań powodujących konieczność dokonania wydatków rzeczowych, biorąc pod uwagę przewidywane wykonanie wydatków w roku 2007, dokonanie zmian powodujących usprawnienie funkcjonowania jednostki i aspekt racjonalizacji wydatków. Nie należy dokonywać waloryzacji planów – przyjmując ceny bieżące,
6) zakup energii, gazu, wody, zakup usług pozostałych, zakup licencji, usług internetowych i telekomunikacyjnych – kwoty należy zaplanować uwzględniając zawarte umowy i porozumienia, inne wydatki niematerialne oraz przewidywane wykonanie roku 2008. Nie należy dokonywać waloryzacji planów – przyjmując ceny bieżące,
7) zakup usług remontowych – remonty bieżące należy ująć w zakresie umożliwiającym utrzymanie budynku uwzględniając przewidywane wykonanie roku 2008. Remonty o charakterze inwestycyjnym - należy wyszczególnić poszczególne zadania wraz z rozbudowanym uzasadnieniem merytorycznym oraz podać wartość szacunkową opierając się na dostępnych narzędziach kosztorysowych,
8) należy wyodrębnić kwoty związane z realizacją zadań statutowych w roku budżetowym 2009, dokonać ich opisu oraz szacunkowej wyceny. Do tabelarycznych zestawień stanowiących załączniki do zarządzenia, należy sporządzić tekstowe uzasadnienie, w którym są zawarte merytoryczne opisy i wyjaśnienia do danych liczbowych.
8. Biblioteka Publiczna w Krobi przedstawi propozycję planów finansowych uwzględniając planowane zadania. Projekt należy sporządzić na druku stanowiącym załącznik nr 2a. Wydatki należy zaplanować w sposób następujący
1) wynagrodzenia dla pracowników należy zaplanować według stawek obowiązujących w roku 2008 uwzględniając stan osobowy według zapisów statutowych. W projektach ująć również jednorazowe wypłaty wynikające z uprawnień pracowniczych (nagrody jubileuszowe, wzrosty dodatków za wysługę lat), których realizacja w roku 2009 jest konieczna i pewne jest zaangażowanie środków finansowych,
2) dodatkowe wynagrodzenie roczne dla pracowników należy obliczyć dokonując przewidywanego wykonania płac w roku 2008 i uwzględniając wszelkie absencje mające wpływ na wysokość świadczeń z tego tytułu,
3) w zakresie pochodnych od wynagrodzeń wydatki należy obliczyć stosując obowiązujące w roku 2009 stopy procentowe (ubezpieczenie emerytalne, chorobowe, wypadkowe, fundusz pracy),
4) odpis na fundusz świadczeń socjalnych należy zaplanować według kwot bazowych obowiązujących w roku 2008 dokonując jednocześnie stosownej weryfikacji przeciętnej liczby zatrudnionych w poszczególnych okresach roku budżetowego,
5) zakup materiałów i wyposażenia, zakup materiałów eksploatacyjnych – należy przedstawić plan zadań powodujących konieczność dokonania wydatków rzeczowych, biorąc pod uwagę przewidywane wykonanie wydatków w roku 2008, dokonanie zmian powodujących usprawnienie funkcjonowania jednostki i aspekt racjonalizacji wydatków. Nie należy dokonywać waloryzacji planów – przyjmując ceny bieżące,
6) zakup energii, gazu, wody, zakup usług pozostałych, zakup licencji, usług internetowych i telekomunikacyjnych – kwoty należy zaplanować uwzględniając zawarte umowy i porozumienia, inne wydatki niematerialne oraz przewidywane wykonanie roku 2008. Nie należy dokonywać waloryzacji planów – przyjmując ceny bieżące,
7) zakup usług remontowych – remonty bieżące należy ująć w zakresie umożliwiającym utrzymanie budynku uwzględniając przewidywane wykonanie roku 2008. Remonty o charakterze inwestycyjnym - należy wyszczególnić poszczególne zadania wraz z rozbudowanym uzasadnieniem merytorycznym oraz podać wartość szacunkową opierając się na dostępnych narzędziach kosztorysowych,
8) należy podać kwoty związane z konicznymi zakupami na powiększenie i zaktualizowanie księgozbiorów w bibliotekach gminnych,
9) należy wyodrębnić kwoty związane z realizacją zadań statutowych w roku budżetowym 2009, dokonać ich opisu oraz szacunkowej wyceny.
9. Wnioski sołtysów, radnych i mieszkańców dotyczące zapotrzebowania w zakresie wydatków wpływają do Urzędu Miejskiego w Krobi i następnie są rozdzielane do poszczególnych Wydziałów. Po weryfikacji są one ujmowane w projektach Wydziałów wraz z szacunkowymi kwotami wydatków. Wnioski te zawierają informacje w formie tabelarycznej według wzoru stanowiącego załącznik nr 4 do zarządzenia.
§ 3
1. Materiały, o których mowa w § 1 i § 2 zarządzenia są składane w Biurze Obsługi Klienta Urzędu Miejskiego w Krobi w wersji papierowej oraz elektronicznej (płyta CD/DVD) w terminie do 30 września 2008 r. za wyjątkiem wniosków radnych i mieszkańców (sołtysów) w sprawie wprowadzenia do budżetu zadań gminy, które są składane w wersji papierowej w terminie do 15 września 2008 r.
§ 4
Formularze do sporządzania projektów dochodów i wydatków, stanowiące załączniki do niniejszego zarządzenia, są sporządzone w wersji elektronicznej w formie arkuszy kalkulacyjnych.
§ 5
Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia.
