Gmina Krobia
Uchwała Nr XLIX/403/2010
Rady Miejskiej w Krobi
z dnia 28 kwietnia 2010 r.
w sprawie zmian budżetu i zmian w budżecie Gminy Krobia na 2010 rok
Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r., Nr 142, poz. 1591 ze zm.), art. 211, 212, 214, 215, 222, 235-237 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240) oraz art. 166 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 ze zm.), w związku z art. 121 ust. 4 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1241), uchwala się, co następuje:
§ 1. Dokonuje się zmian planowanych dochodów budżetowych Gminy na rok 2010 zgodnie z załącznikiem nr 1 do niniejszej uchwały oraz zmian planowanych wydatków budżetowych Gminy na rok 2010, zgodnie z załącznikiem nr 2 do niniejszej uchwały.
§ 2. 1. Dochody budżetu na rok 2010 po zmianach wynoszą 29 737 469,53 zł,
z tego:
- dochody bieżące w kwocie 28 089 004,53 zł
- dochody majątkowe w kwocie 1 648 465,00 zł.
2. Wydatki budżetu na rok 2010 po zmianach wynoszą 33 202 143,53 zł, z tego:
- wydatki bieżące w wysokości 27 312 448,53 zł,
- wydatki majątkowe w wysokości 5 889 695,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 3 do
niniejszej uchwały.
§ 3. Rezerwa po zmianach wynosi 1 154 799,00 zł, w tym:
1) rezerwa ogólna – 90 070,00, zł,
2) rezerwy celowe – 1 064 729,00 zł, w tym:
a) na zadania oświatowe – 827 549,00,00 zł,
b) na realizację zadań z zakresu zarządzania kryzysowego – 8 900,00 zł,
c) na zadania inwestycyjne w ramach PROW – 228 280,00 zł.
§ 4. 1. Określa się na lata 2010-2012 wydatki na wieloletnie programy inwestycyjne zgodnie z załącznikiem nr 4 do niniejszej Uchwały.
2. Wydatki budżetu obejmują wydatki na programy i projekty realizowane ze środków z budżetu Unii Europejskiej oraz niepodlegające zwrotowi środki z pomocy udzielanej przez państwa członkowskie Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) a także inne środki pochodzące ze źródeł zagranicznych zgodnie z załącznikiem nr 4a do niniejszej Uchwały.
§ 5. Określa się kwoty dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań realizowanych w drodze umów lub porozumień z innymi jednostkami samorządu terytorialnego w kwocie:
1) dochody – 227 482,00 zł,
2) wydatki – 719 756,00 zł,
zgodnie z załącznikiem nr 5 do niniejszej Uchwały.
§ 6. Ustala się łączną kwotę planowanych dotacji udzielanych z budżetu Gminy w wysokości 1 218 444,00 w tym:
1) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych 943 444,00 zł zgodnie z załącznikiem nr 6a do niniejszej Uchwały, w tym dotacje podmiotowe – 620 388,00 zł oraz dotacje celowe – 323 056,00 zł,
2) dotację dla jednostek spoza sektora finansów publicznych 275 000,00 zł zgodnie z załącznikiem nr 6b do niniejszej Uchwały, w tym dotacje podmiotowe - 0,00 zł, dotacje celowe 275 000,00 zł.
§ 7. Określa się wykaz zadań realizowanych ze środków otrzymywanych z tytułu opłat za korzystanie ze środowiska zgodnie z załącznikiem nr 7 do niniejszej Uchwały
§ 8. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Krobi.
§ 9. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
Uzasadnienie
do Uchwały Nr XLIX/403/2010
Rady Miejskiej w Krobi
z dnia 28 kwietnia 2010 r.
w sprawie zmian budżetu i zmian w budżecie Gminy Krobia na 2010 rok
1. Załącznik nr 1
a) zwiększenie dochodów w dziale 853 jest związane z otrzymaniem informacji o przyznanych środkach w ramach zadania „Aktywny zyskuje dwa razy” – Program Operacyjny Kapitał Ludzki - 165 339,53 zł,
b) zwiększenie w dziale 854 – zwiększenie w związku z otrzymaniem informacji o kwotach dotacji na wypłatę stypendiów socjalnych – 45 709,00 zł
c) zmiany w zakresie klasyfikacji budżetowej w działach 900 i 921 wynikają ze zmiany przepisów w zakresie klasyfikacji budżetowej – Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 2 marca 2010 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (zmiana cyfry źródeł finansowania z „8” na „7”).
Zwiększenie dochodów – 211 048,53 zł
2. Załącznik nr 2
W związku z interpretacją Ministra Finansów z dnia 3 marca 2010 r. wydatki w ramach zadań na finansowanie ochrony środowiska ze środków otrzymywanych z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska powinny zostać zaklasyfikowane w odpowiednich rozdziałach i paragrafach, w zależności od rodzaju dokonywanego wydatku. Dlatego dokonuje się szeregu zmian w zakresie wydatków pierwotnie zaklasyfikowanych w dziale 900 rozdział 90019.
a) w ramach działu 010 zabezpiecza się w § 3020, 4010, 4110, 4120, 4280 i 4440 środki na tzw. akcję „ROWY” – zatrudnienie 4 pracowników na okres 6 miesięcy. Środki na wypłatę wynagrodzeń są refundowane w zakresie minimalnego wynagrodzenia i składek ZUS. Gmina powinna zabezpieczyć środki na dodatki do wynagrodzeń, składki ZUS od tych dodatków, odpis na ZFŚS, świadczenia wynikające z przepisów BHP, składki na Fundusz Pracy oraz badania lekarskie. Rzeczywisty koszt programu będzie nieco niższy od kwoty zabezpieczonej w budżecie, gdyż refundacja za miesiąc świadczenia pracy wpłynie w miesiącu kolejnym - zabezpiecza się łączną kwotę 17 326,00 zł. Zadanie jest realizowane ze środków z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska, na podstawie przepisów ustawy Prawo ochrony środowiska – ochrona wód.
b) przeniesienie kwoty 59 900,00 zł z działu 900 rozdział 90019 do działu 010 rozdział 01008 § 4300 wynika z interpretacji Ministra Finansów –uszczegółowienie w załączniku nr 7.
c) w dziale 010 rozdział 01008 § 6050 – kwota 145 000,00 zł – zabezpiecza się kwotę w celu realizacji zadania inwestycyjnego „Zabudowa rowu melioracyjnego w Krobi wraz z przebudową chodnika. (Środki przenosi się zmniejszając wydatki w dziale 600 (oszczędności na postępowaniu przetargowym),
d) w związku z projektem uchwały w sprawie pomocy rzeczowej dla Powiatu Gostyńskiego i wcześniejszymi uzgodnieniami między Radą Miejską i Burmistrzem dokonuje się przeniesienia kwoty 176 000,00 zł na zadania w zakresie budowy dróg i chodników w miejscowości Przyborowo i Sułkowice – drogi powiatowe dział 600 rozdział 60014 § 6050 – przeniesienie z działu 600 rozdział 60016 § 6050.
e) w związku ze zmianą przepisów w zakresie klasyfikacji budżetowej – Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 2 marca 2010 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych i utworzeniem nowego paragrafu - § 4780 - składki na fundusz emerytur pomostowych – dokonuje się przeniesienia kwoty 331,00 zł z § 4110.
f) przeniesienie kwoty 15 000,00 zł z działu 900 rozdział 90019 do działu 801 rozdział 80195 § 4210 wynika z interpretacji Ministra Finansów –uszczegółowienie w załączniku nr 7.
g) zmiany w zakresie wydatków w dziale 852 i 853 wynikają z planowanej realizacji projektu w ramach Kapitału Ludzkiego – „Aktywny zyskuje dwa razy” – zabezpieczenie środków w ramach rozdziału 85214 oraz wprowadzenie środków z dotacji rozwojowej – zwiększenie o 165 339,53 zł. Zaklasyfikowanie zadań z odpowiednimi czwartymi cyframi paragrafu (cyfra 7 i 9) oznaczającymi źródła finansowania wynika z obowiązujących w tym zakresie przepisów.
h) w dziale 854 dokonuje się zwiększenia o kwotę dotacji na wypłatę stypendiów socjalnych – kwota 45 709,00 zł,
i) zmiany w zakresie działu 900 rozdział 90001, 90002, 90004, 90019 i 90095 wynikają z interpretacji Ministra Finansów –uszczegółowienie w załączniku nr 7. Ponadto w zadaniu w rozdziale 90095 dokonuje się zmiany klasyfikacji budżetowej na podstawie uzgodnień z Powiatem Gostyńskim.
j) zmiana w zakresie klasyfikacji budżetowej w dziale 921 wynika ze zmiany przepisów w zakresie klasyfikacji budżetowej – Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 2 marca 2010 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (zmiana cyfry źródeł finansowania z „8” na „7”).
Zwiększenie wydatków – 211 048,53 zł
3. Załącznik nr 3 i nr 4
W związku ze zmianami w planie wydatków powodującymi zmianę wydatków inwestycyjnych, dokonuje się zmian w wykazie wydatków majątkowych planowanych w budżecie Gminy na rok 2010 oraz w zakresie wydatków z WPI.
4. Załącznik nr 4a
W związku z realizacją projektu przez MGOPS w Krobi „Aktywny zyskuje dwa razy” dokonuje się zmiany w załączniku unijnym.
5. Załącznik nr 5
Zmiana w zakresie wydatków związanych z realizacją zadań realizowanych na podstawie umów – pomoc rzeczowa dla Powiatu, dotacja w dziale 900 na usuwanie azbestu.
6. Załącznik nr 6a i 6b. W związku z otrzymaną z Ministerstwa Finansów, a przekazana przez Regionalną Izbę Obrachunkową, dokonuje się zmian w zakresie dotacji, poprzez wykreślenie z załącznika nr 6a wydatków w zakresie wpłat na rzecz izb rolniczych oraz wpłat gmin na rzecz związków międzygminnych.
7. Załącznik nr 7
Dokonuje się zmian treści tego załącznika w związku ze zmiana klasyfikacji zadań oraz zmianami w zakresie przeznaczania niektórych wydatków (dotyczy akcji ROWY).
Sporządził: Damian Walczak
