Strona główna / Rada Miejska w Dubiecku / Kadencja 2014 - 2018 / protokoły z posiedzeń komisji stałych Rady Gminy Dubiecko

Posiedzenie otworzyła i obradom przewodniczyła Przewodnicząca Komisji Rewizyjnej Maria Wiśniowska. Na wstępie powitała zebranych oraz przedstawiła porządek obrad.

Porządek posiedzenia został przyjęty bez uwag.

Przewodnicząca Maria Wiśniowska podsumowała wyniki pracy Komisji dotyczące sprawozdania z realizacji budżetu gminy Dubiecko w 2017 roku i sprawozdania finansowego za 2017 rok oraz kontroli z realizacji budżetu gminy w 2017 roku.

Na swych posiedzeniach Komisja rozpatrzyła:

1. sprawozdanie Wójta Gminy Dubiecko z realizacji budżetu gminy za 2017 rok,
2. sprawozdanie finansowe za 2017 rok wraz z objaśnieniami, w tym:
1. bilans z wykonania budżetu gminy wg stanu na dzień 31.12.2017 r.,
2. bilans jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego według stanu na dzień 31.12.2017 r.
3. rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy) sporządzony na dzień 31.12.2017 r.
4. zestawienie zmian w funduszu jednostki sporządzone na dzień 31.12.2017 r.
3. informację o stanie mienia komunalnego wg stanu na dzień 31.12.2017 r.

Po rozpatrzeniu wyżej wymienionych dokumentów, wysłuchaniu objaśnień do sprawozdań i wyjaśnień Skarbnik Gminy i Wójta Gminy, Komisja dokonała analizy polegającej na porównaniu uchwalonego budżetu z jego faktycznym wykonaniem i stwierdziła, co następuje :

1. Uchwalony przez Radę Gminy budżet, po uwzględnieniu zmian w ciągu roku przewidywał realizację dochodów w kwocie 41 348 280,60 zł. Dochody wykonano w kwocie 40 004 078,60 zł, co stanowi 96,75 % planu, w tym planowane dochody bieżące na kwotę 39 242 021,26 zł, a wykonane w kwocie 39 268 129,25 zł. co stanowi 100,07% planu.
2. Uchwalony przez Radę Gminy plan wydatków budżetowych po zmianach dokonanych w ciągu roku przewidywał kwotę 42 502 003,60 zł. Wydatki zrealizowano w kwocie 38 447 344,66 zł, co stanowi 90,46 % planu.
3. Na realizację inwestycji zaplanowano w budżecie gminy kwotę 3 882 882,34 co stanowiło 9,14 % planowanych wydatków ogółem. Wydatki zrealizowano w kwocie 2 325 407,58 zł, co stanowi 59,89 % planowanych wydatków na inwestycje.
4. Na wydatki bieżące budżetu zaplanowano kwotę 38 619 121,26 zł, a zrealizowano w kwocie 36 121 937,08 zł, co stanowi 93,53 % planu. Z powyższej kwoty 63,71 % stanowiły wydatki na zadania własne, a 36,29 % wydatki na zadania zlecone.
5. Budżet Gminy zamknął się za rok 2017 nadwyżką w kwocie 1 556 733,94 zł
6. Przychody to wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych, wykonane w kwocie 1 662 303,17 zł.
7. Ze środków budżetu Gminy w 2017 roku spłacono raty zaciągniętych kredytów i pożyczek w planowanej kwocie 225 200,00 zł.
8. Zadłużenie Gminy z tytułu kredytów i pożyczek na dzień 31.12.2017 r. wyniosło 14 335 695,00 zł, co stanowi 35,84 % wykonanych dochodów.
9. Na dzień 31 grudnia 2017 roku Gmina posiada wymagalne zobowiązania z tytułu dostaw robót, towarów i usług w kwocie 6 074,73 zł.
10. Regionalna Izba Obrachunkowa w Rzeszowie pozytywnie zaopiniowała przedłożone przez Wójta Gminy Dubiecko sprawozdanie z wykonania budżetu gminy za 2017 rok.

Sprawozdania i informacje dotyczące wykonania budżetu gminy Dubiecko za 2017 rok stanowią załączniki do protokołu.

Ponadto Komisja przeprowadziła kontrolę dochodów gminy w zakresie ściągalności i umorzeń podatków od osób fizycznych i prawnych.

W wyniku przeprowadzonych czynności kontrolnych Komisja stwierdziła, co następuje :

W 2017 roku wpłynęły 54 podania o umorzenie zobowiązań podatkowych.

Liczba wniosków zmniejszyła się o 43 w porównaniu do 2016 roku.

Wydano 14 decyzji w sprawie odmowy udzielenia pomocy oraz 30 decyzji pozytywnych, w tym w 10 przypadkach udzielono umorzenia zaległości w części.

Łączna kwota umorzeń podatku od osób fizycznych z uwagi na trudną sytuację materialną oraz innego rodzaju zdarzenia losowe np. pożar, padnięcia zwierząt hodowlanych, szkody w uprawach rolnych spowodowane przez zwierzynę leśną, długotrwała choroba, wyniosła 6 206,50 zł i jest niższa o 1 025,50 zł w porównaniu do roku 2016.

Tabela umorzeń w poszczególnych miejscowościach przedstawia się następująco : 

 Dla porównania: 

 Zaległości w zobowiązaniach podatkowych od osób fizycznych według poszczególnych miejscowości przedstawiają się następująco: 

 Porównując rok 2016 do roku 2017 zaległość zwiększyła się o 34 648,56 zł.

Z analizy kont podatkowych wynika, że część zaległości zostało zapłaconych.

Na kwotę 48 157,22 zł wystawiono tytuły egzekucyjne, na pozostałe zaległości wysłano upomnienia.

Stan zaległości w podatkach od osób prawnych na 31.12. 2017 r, w porównaniu do lat poprzednich przedstawia się następująco :

ZESTAWIENIE ZALEGŁOŚCI W PODATKACH OD OSÓB PRAWNYCH 

 Porównując rok 2017 do roku 2016 zaległości w podatkach zmniejszyły się o kwotę 142 468, 90 zł; część zaległości została zapłacona przez podatników a część zrealizowana przez Urząd Skarbowy.

W stosunku do zaległości na koniec 2017 r. zostały one zapłacone na kwotę 16 196,00 zł; na część zaległości wysłano upomnienia a w ślad za nimi zostaną wystawione tytuły egzekucyjne.

Pozostałe, które w głównej mierze rzutują na stan zaległości to :

56 110,00 zł – sprawę skierowano do Krajowej Administracji Skarbowej Urzędu Skarbowego w Przemyślu oraz co do kwoty 34 621,00 zł toczy się postępowanie przed Wojewódzkim Sądem Administracyjnym w Rzeszowie.

W roku 2017 udzielono pomocy jednemu podatnikowi w formie umorzenia odsetek na kwotę 4 294,00 zł w podatku od nieruchomości.

Podsumowując wyniki kontroli Komisja stwierdziła, że postępowanie mające na celu wyegzekwowanie zaległości w podatkach stanowiących dochód gminy jest prowadzone prawidłowo. Komisja pozytywnie oceniła zmniejszenie kwoty umorzeń zaległości w podatkach, co wynika m.in. ze spadku liczby wniosków podatników ubiegających się o umorzenie zaległości podatkowych oraz z liczby wydanych decyzji w sprawie umorzenia zaległości.

Komisja dokonała również analizy rozliczenia kosztów związanych z realizacją projektu pn. „Termomodernizacja obiektów użyteczności publicznej w gminie Dubiecko”.

Zadanie realizowano z Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Podkarpackiego na lata 2014-2020 Nr projektu RPPK.03.02.00- 18-0094/16.

Umowa na dofinansowanie projektu została podpisana dnia 24.02.2017 r., termin realizacji zadania do 31.12.2017 r.

Projekt swym zakresem obejmował prace termomodernizacyjne i oświetleniowe na obiektach gminnych tj.: sali gimnastycznej przy Publicznej Szkole Podstawowej w Dubiecku, budynku OSP w Kosztowej, Kompleksie Dworcowym w Dubiecku, Gminnym Ośrodku Kultury w Dubiecku, Świetlicy Wiejskiej w Nienadowej.

Ponadto na trzech obiektach zaplanowano montaż instalacji fotowoltaicznej.

Koszt całkowity złożonego wniosku o dofinansowanie wyniósł 1 325 054,09 (słownie: jeden milion trzysta dwadzieścia pięć tysięcy pięćdziesiąt cztery zł 09/100).

Dofinansowanie wg aktualnej umowy przyznano w wysokości 85% kosztów kwalifikowanych ujętych we wniosku o dofinansowanie tj. 861 931,84 zł.

Całkowita kwota brutto zrealizowanego projektu opiewała na kwotę :

1 404 556,30 zł, z czego na poszczególne budynki przypadało :

- OSP Kosztowa – 185 099,38zł

- Sala gimnastyczna – 455 022,66zł

- GOK Dubiecko – 162 925,77zł

- Świetlica WDK Nienadowa – 263 720,35zł

- Dworzec PKS Dubiecko – 337 788,14zł

Pomimo wzrostu wartości całego projektu o różnicę wynikającą z dokumentacji projektowej, kwota dofinansowania pozostała bez zmiany. Na wykonanie zadania realizowanego w ramach projektu ogłoszono dwa przetargi : na roboty budowlane polegające na ociepleniu wszystkich budynków oraz na wykonanie instalacji fotowoltaicznej.

Rzeczowo i finansowo projekt został całkowicie zakończony, nastąpił odbiór końcowy, sporządzono protokoły, trwa oczekiwanie na analizę wniosku i rozliczenie projektu oraz zwrot dofinansowania z Urzędu Marszałkowskiego.

Komisja z zadowoleniem przyjęła informację na temat realizacji projektu oraz pozytywnie oceniła efekt rzeczowo-finansowy zadania.

W tym punkcie porządku Skarbnik Gminy Irena Król zapoznała Komisję z pozytywną opinią Regionalnej Izby Obrachunkowej w Rzeszowie o przedłożonym przez Wójta Gminy Dubiecko sprawozdaniu z realizacji budżetu za 2017 rok.

Uchwała Nr 10/13/2018 z dnia 27 kwietnia 2018 r. Składu Orzekającego RIO w Rzeszowie w sprawie opinii o przedłożonym przez Wójta Gminy Dubiecko sprawozdaniu z wykonania budżetu za 2017 rok stanowi załącznik do protokołu.

W celu wypracowania opinii o sprawozdaniu Wójta z realizacji budżetu gminy za 2017 rok Przewodnicząca Komisji Rewizyjnej otworzyła dyskusję nad analizowanymi dokumentami.

W dyskusji głos zabrali :

- Radny Zygmunt Szczygieł :
„Sprawozdanie z realizacji budżetu za 2017 rok oceniam pozytywnie. Planowane dochody w kwocie 41 348 280,60 zł , co stanowi 96,75% planu do zrealizowania. Plan wydatków wynosił 42 502 003 zrealizowano w 90,46% planu. Wydatki bieżące są niższe niż wykonane dochody bieżące, co jest zgodne z ustawą o finansach publicznych.
Zadłużenie z tytułu kredytów i pożyczek wynosi 14 335 695,00 zł co stanowi 35,84% wykonanych dochodów. Wartość mienia komunalnego netto wynosi 55 212 527,88 zł. Reasumując stan budżetu gminy Dubiecko jest stabilny i dający nadzieję na wyjście gminy z zaciągniętych kredytów w latach ubiegłych”.

- Radny Marian Galej :
„Pozytywnie opiniuję wykonanie budżetu Gminy Dubiecko. Plan zrealizowanych dochodów i wydatków został wykonany zgodnie z założeniami. Wójt Gminy poczynił oszczędności rezygnując z powołania Zastępcy Wójta. Pozytywnie opiniuję wykonanie budżetu za 2017 rok po przeprowadzeniu kontroli przez Komisję Rewizyjną. Nie mam uwag do sprawozdania Wójta za 2017 rok i wnioskuję o udzielenie absolutorium dla Wójta Gminy Dubiecko za 2017 rok”.

- Radny Jerzy Brożyna :
„ Analizując sprawozdanie z realizacji budżetu Gminy Dubiecko za 217 rok, z którego wynika, że zrealizowane dochody są o kwotę 1 344 202 zł niższe od zaplanowanych w kwocie 41 348 280,60 zł, co daje kwotę 40 004 078,60 zł i stanowi 96,75 % planu.
Mniejszy niż zaplanowano dochód częściowo wynika z braku otrzymania refundacji niektórych projektów, które będą zrealizowane w br., ale niepokojący jest fakt, że :
- wzrosła kwota zadłużenia z tytułu zobowiązań podatkowych od osób fizycznych o kwotę 34 648,54 zł do łącznej kwoty 192 561,49 zł,
- zaległości z tytułu opłat za odbiór odpadów od gospodarstw domowych wynoszą 70 241,48 zł.
Wydatki zostały zrealizowane w znacznie niższym stopniu niż zaplanowano tj. z kwoty 42 502 003 zrealizowano 38 447 344,66 zł, co stanowi 90,46%; w jeszcze gorszej sytuacji znalazły się wydatki inwestycyjne zrealizowane w kwocie 2 325 407,58 zł, co stanowi zaledwie 59,89 % planowanych wydatków na inwestycje. Inwestycje będą realizowane w br.
Na korzyść należy zaliczyć zmniejszenie zaległości podatkowych od osób prawnych z kwoty 269 463,23 zł rok do rok do kwoty 126 944,33 zł, zmniejszenie umorzeń z 7 232,00 do kwoty 6 206,50 zł w roku 2017, rozchody (spłata pożyczek i kredytów) wykonano w planowanej kwocie 225 200,00 zł.
W związku z powyższym jestem za udzieleniem absolutorium dla Wójta Gminy”.

- Radna Maria Wiśniowska :
„ Po przeanalizowaniu sprawozdania z realizacji budżetu Gminy Dubiecko za 2017 rok oraz powołując się na opinię Regionalnej Izby Obrachunkowej opiniuję pracę Pana Wójta, a to :
Wykonanie dochodów w kwocie 40 004 078,60 zł w stosunku do zaplanowanych 41 348 280,60 zł tj. 96,75%,Realizacja wydatków ogółem 38 447 344,66 zł – 90,46% planu, w tym zrealizowano wydatki inwestycyjne na kwotę 2 325 407,58 a to m.in. wpłata kaucji na poczet wykupu kanalizacji, modernizacja i przebudowa dróg, termomodernizacja obiektów, budowa sieci wodociągowej,Zabezpieczono środki na kolejne inwestycje (m.in. budowa mostu na Sielnicę oświetlenie na skrzyżowaniu w Nienadowej, wodociągi i kanalizacja itd.)
Wójt Gminy realizując zadania związane z wykonaniem budżetu kierował się zasadą celowości, legalności, rzetelności i oszczędności w gospodarowaniu środkami publicznymi.
Biorąc pod uwagę powyższe pozytywnie opiniuję pracę Pana Wójta”.

- radny Józef Janowski :
„Działalność Wójta Gminy Dubiecko z wykonania budżetu za 2017 rok oceniam pozytywnie. Pan Wójt dokonał wielu istotnych zmian dla mieszkańców gminy. Planowane dochody w kwocie 41 348 280,60 zł wykonano w wysokości 40 004 078,60 zł tj. 96,75% planu.
Dokonując analizy dochodów w poszczególnych działach można zauważyć niewielką różnicę pomiędzy planem a wykonaniem. W wydatkach dokonano spłaty pożyczek i kredytów, zapłacono kaucję na wykup kanalizacji w kwocie 400 000,00 zł, wykonano modernizację drogi dojazdowej do gruntów rolnych w Nienadowej, przebudowę drogi w miejscowości Drohobyczka, termomodernizację obiektów użyteczności publicznej oraz kontynuowana jest budowa sieci wodociągowej”.

Po zamknięciu dyskusji głos zabrała Przewodnicząca Komisji Rewizyjnej Radna Maria Wiśniowska :
„ Po rozpatrzeniu : sprawozdania Wójta Gminy z wykonania budżetu za 2017 rok, sprawozdania finansowego za 2017 rok wraz z objaśnieniami, w tym: bilansu z wykonania budżetu gminy wg stanu na 31.12.2017 r., bilansu jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego sporządzonego na dzień 31.12.2017 r., rachunku zysków i strat jednostki (wariant porównawczy) sporządzonego na dzień 31.12.2017 r., zestawienia zmian w funduszu jednostki sporządzonego na dzień 31.12.2017 r. i po zapoznaniu się z informacją o stanie mienia komunalnego oraz opinią Regionalnej Izby Obrachunkowej w Rzeszowie o przedłożonym przez Wójta Gminy Dubiecko sprawozdaniu z wykonania budżetu za 2017 r. a także po wysłuchaniu Państwa opinii wnoszę o :
pozytywne zaopiniowanie sprawozdania Wójta Gminy Dubiecko z realizacji budżetu gminy za 2017 r. i   u d z i e l e n i e  Wójtowi absolutorium z tego tytułu”.

W głosowaniu jawnym 5 głosami „za”, Komisja pozytywnie zaopiniowała przedłożone sprawozdanie Wójta Gminy Dubiecko z realizacji budżetu gminy za 2017 r. oraz podjęła uchwałę w sprawie wniosku o udzielenie Wójtowi Gminy Dubiecko absolutorium z tytułu wykonania budżetu gminy za 2017 rok.

Uchwała w sprawie wniosku o udzielenie absolutorium dla Wójta Gminy Dubiecko wraz z opinią do sprawozdania Wójta Gminy z wykonania budżetu gminy za 2017 r. stanowi załącznik do niniejszego do protokołu.

Przewodniczącą Komisji zobowiązano do niezwłocznego przekazania do Rady Gminy wniosku wraz z opinią o wykonaniu budżetu gminy za 2017 rok.

W sprawach bieżących Przewodnicząca Komisji Rewizyjnej odniosła się do projektu uchwały w sprawie pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. Jej zdaniem należałoby wystąpić o pożyczkę w wysokości 2 mln zł, by oprócz wykonania odcinków kanalizacji w Nienadowej sporządzić pełną dokumentację na kanalizację miejscowości Bachórzec po to, by w przyszłości rozwiązać problem odprowadzania ścieków.

Pani Skarbnik odpowiedziała, ze gmina nie ma takiej zdolności kredytowej natomiast Pan Wójt wyjaśnił, że dokumentacja jest w opracowaniu, ale najpierw musi być wykonana kanalizacja w miejscowości Winne-Podbukowina żeby podpiąć sieć z Bachórca. Winne-Podbukowina ma szansę na skorzystanie z programu PROW na ochronę środowiska.

Z programu PROW gmina wykorzystała ok. 1 mln zł dla Wybrzeża, można złożyć wniosek na dodatkowy milion zł.

Do programu RPO kwalifikuja się tylko trzy miejscowości: Nienadowa, Dubiecko i Przedmieście Dubieckie; ani Winne-Podbukowina ani Bachórzec nie są aglomeracją. Jego zdaniem uzasadniony byłby powrót do koncepcji oczyszczalni przydomowych. Kanalizacja liniowa ma sens przy głównych ciągach komunikacyjnych.