Miasto i Gmina Dubiecko
PROTOKÓŁ Nr 11
z posiedzenia Komisji Rewizyjnej Rady Gminy Dubiecko w dniu 17 maja 2018 r.
Obrady Komisji trwały od godz.13.00 do godz.15.20.
Listę obecności załączono do protokołu.
Obradom przewodniczyła Radna Maria Wiśniowska pełniąca funkcję Przewodniczącej Komisji Rewizyjnej.
Porządek posiedzenia :
Ad.1.
Otwarcia posiedzenia dokonała Przewodnicząca Komisji Radna Maria Wiśniowska, stwierdzając prawomocność obrad na podstawie załączonej listy obecności. Następnie przedstawiła proponowany porządek obrad, który Komisja przyjęła bez uwag.
Ad.2.
Przystępując do kolejnego punktu posiedzenia Przewodnicząca poprosiła Panią Irenę Król – Skarbnik Gminy o prezentację dokumentów będących przedmiotem analizy.
Pani Skarbnik zapoznała radnych z objaśnieniami do sprawozdania z realizacji budżetu gminy za 2017 rok oraz objaśnieniami do sprawozdań finansowych gminy za 2017 rok, w tym do bilansu z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego, bilansu jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego, rachunku zysków i strat jednostki , zestawienia zmian w funduszu jednostek organizacyjnych gminy.
Następnie przedstawiła wykonanie planowanych dochodów według poszczególnych działów, zwracając uwagę na dochody, które nie pokrywają planu, dochody wykonane w 100% oraz dochody przekraczające plan.
Brak realizacji planu w 100% wynika z niższych wpływów z tytułu opłaty targowej, podatku rolnego i leśnego od osób fizycznych i prawnych, opłat za odbiór ścieków i dostarczanie wody, odbiór odpadów, z tytułu sprzedaży drewna i mienia komunalnego oraz braku refundacji na dzień 31.12.207 r. poniesionych wydatków na realizację projektów pn.”Folklor naszym wspólnym dziedzictwem przyrodniczo – kulturowym w ramach współpracy transgranicznej Polska – Słowacja, „ Lokalny Program Rewitalizacji Gminy Dubiecko”, „Termomodernizacja obiektów użyteczności publicznej w Gminie Dubiecko”.
Dochody wykonane w 100% stanowią głównie subwencje i dotacje natomiast w grupie dochodów przekraczających plan mieszczą się m.in. udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych, wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych.
Ogółem planowane dochody w wysokości 41 348 280,60 zł wykonano w 96,75% w stosunku do planu.
Planowane wydatki budżetowe po zmianach dokonanych w ciągu roku w kwocie 42 502 003,60 zł zrealizowano w 90,46 % , co stanowi kwotę 38 447 344,66 zł, w tym wydatki inwestycyjne zrealizowano na kwotę 2 325 407,58 zł co stanowi 59,89% planu.
W tej kwocie mieszczą się m.in. wpłata kaucji na poczet wykupu kanalizacji w wysokości 400 000,00 zł, modernizacja drogi dojazdowej do gruntów
rolnych w miejscowości Nienadowa, przebudowa drogi w miejscowości Drohobyczka w ramach likwidacji skutków klęsk żywiołowych, termomodernizacja, zakup i montaż monitoringu oraz słupów oświetleniowych, kontynuacja
budowy sieci wodociągowej m.in. projekty techniczne.
Zadłużenie z tytułu kredytów i pożyczek wyniosło 14 335 695,00 zł, co stanowi 35,84 % wykonanych dochodów.
Wygospodarowano również wolne środki w kwocie 2 993 837,11 zł.
Stan zaległości z tytułu podatków i opłat od osób fizycznych i prawnych na 31.12.2017 r. wynosi 326 540,11 zł, z tytułu opłat za odbiór odpadów od gospodarstw domowych – 70 241,48 zł.
Wydatki bieżące zrealizowano w kwocie 36 121 937,08 zł, w tym wydatki na wynagrodzenia i pochodne dla pracowników zatrudnionych w różnych działach stanowiły 41,52% ogółu wydatków bieżących, dotacje dla sektora finansów publicznych oraz dla jednostek własnych i innych wyniosły 1 641 128,65 zł, świadczenia na rzecz osób fizycznych - 13 233 742,75 zł w tym kwota 12 678 250,75 zł to świadczenia społeczne, pozostałe kwoty to wydatki związane z działalnością statutową, utrzymaniem i bieżącymi remontami poszczególnych jednostek.
W ramach funduszy sołeckich wydatkowano kwotę 326 791,61 zł co stanowi 97,99% planu wydatków.
Radny Marian Galej odniósł się do zaległości z tytułu opłat za odbiór odpadów. Zdaniem radnego kwota 70 241,48 zł to duża suma, należałoby zwiększyć nacisk na egzekwowanie zaległości i należności z tego tytułu, kontrolę oddawania tzw. śmieci przez mieszkańców.
W odpowiedzi Skarbnik Gminy wyjaśniła, że wystawiono tytuły egzekucyjne oraz wysłano upomnienia do mieszkańców, których zaległości powyżej kwoty 200,00 z uwagi na duże koszty upomnienia.
- radna Maria Wiśniowska zapytała czy wykup sieci kanalizacyjnej nastąpi do końca listopada br.
Skarbnik Gminy potwierdziła oraz wyjaśniła, że otwarta pozostaje kwestia zwrotu podatku VAT. Od niekorzystnej dla gminy interpretacji indywidualnej zostało wniesione odwołanie do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Rzeszowie.
Sprawa może jeszcze potrwać - Urząd Skarbowy ma prawo zaskarżyć wyrok sądu a na rozstrzygnięcie NSA trochę się czeka. W budżecie gminy jest ujęta kwota ok. 1 mln zł na ewentualną zapłatę podatku w przypadku gdyby rozstrzygnięcie sądu okazało się niekorzystne dla gminy.
Sprawozdanie z wykonania budżetu gminy Dubiecko za 2017 rok oraz sprawozdania finansowe stanowią załączniki do protokołu.
Kolejnym dokumentem analizowanym przez Komisję była informacja o stanie mienia komunalnego na dzień 31.12.2017 r.
Wartość mienia komunalnego po dokonanych odpisach amortyzacyjnych i umorzeniowych na dzień 31.12.2017 r. wyniosła : 55 212 527,88 zł w tym grunty stanowią wartość 11 949 894,00 zł a budynki, budowle, środki transportu, maszyny i urządzenia – 43 262 633,88 zł.
W roku 2017 gmina dokonała sprzedaży gruntów o łącznej powierzchni 3,4995 ha na ogólną kwotę 96 836,00 zł. Ponadto gmina nabyła w drodze spadku nieruchomości o pow. 2,67 ha, w wyniku darowizny grunt o pow.0,7692 ha oraz w wyniku komunalizacji nieruchomości o łącznej pow. 1,948 ha.
Dochody z tytułu umów najmu i dzierżawy gruntów, lokali mieszkalnych i użytkowych wyniosły ogółem 140 965,12 zł.
Komisja zwróciła uwagę na spadek dochodów gminy z tytułu sprzedaży mienia komunalnego, a w szczególności nieruchomości stanowiących własność gminy. Wynika to głównie z ograniczeń obrotu nieruchomościami rolnymi.
Informację o stanie mienia komunalnego załączono do niniejszego protokołu.
Przeprowadzona analiza wyżej wymienionych dokumentów wykazała, że planowane dochody zostały zrealizowane w stopniu zadowalającym, środki finansowe były wydatkowane zgodnie z zasadą celowości, legalności i rzetelności w gospodarowaniu środkami publicznymi.
Komisja nie wniosła uwag do sprawozdania z wykonania budżetu gminy za 2017 rok i przyjęła go wraz ze sprawozdaniami finansowymi bez zastrzeżeń.
Ad.3.
W tym punkcie porządku posiedzenia Przewodnicząca Komisji udzieliła głosu Skarbnik Gminy, która przedstawiła projekty uchwał na sesję Rady Gminy :
- Radny Jerzy Brożyna zapytał o wysokość oprocentowania pożyczki oraz opłaty manipulacyjnej.
W odpowiedzi Pani Skarbnik wyjaśniła, że oprocentowanie pożyczek z WFOŚiGW jest korzystne i kształtuje się na poziomie ok.3 % natomiast wysokość opłaty manipulacyjnej zostanie określona na etapie zamówienia. Ponadto ubieganie się o pożyczkę jest uzależnione od pozytywnej opinii RIO.
Wójt poinformował Komisję o sprawach bieżących gminy :
- Radny Jerzy Brożyna zwrócił się z pytaniem czy na Komisji Rozwoju Społeczno- Gospodarczego była mowa o krótkich odcinkach dróg typowanych do remontu.
W odpowiedzi Wójt stwierdził, że prowadzone są obmiary dróg, następnie zostaną sporządzone kosztorysy. W chwili obecnej można rozwozić materiał na remont dróg, ale warto poczekać aż Geofizyka naprawi szkody.
- Radny Ryszard Frańczak wskazał na pilną potrzebę remontu drogi w Sielnicy,
- Radny Józef Janowski zwrócił uwagę, że utwardzenie drogi i wycinka zakrzaczeń przy drodze od tzw. zakolania Bachórca w kierunku miejscowości Winne- Podbukowina mogłoby stanowić objazd dla drogi wojewódzkiej.
- Wójt Gminy poruszył sprawę skargi mieszkańców Nienadowej dotyczącą problemu z wyjazdem z tzw. Jaremówki i włączeniem się do ruchu na drodze wojewódzkiej z powodu drzew rosnących przy drodze oraz sprawę zamknięcia (zaorania) drogi w Nienadowej k. mostu przez mieszkańca, który w zamian za umożliwienie dalszego korzystania przez mieszkańców z drogi biegnącej po gruncie prywatnym żąda wykonania ok.90 mb nawierzchni bitumicznej i deklaruje przekazanie tej drogi na rzecz gminy. W sprawie zostanie spisane porozumienie z właścicielem a w dalszej kolejności uregulowanie stanu prawnego drogi.
W związku z wyczerpaniem porządku obrad Przewodnicząca Komisji zamknęła posiedzenie, dziękując wszystkim za udział.
Termin następnego posiedzenia Komisji dotyczącego wypracowania opinii o wykonaniu budżetu gminy za 2017 rok i wniosku o udzielenie Wójtowi absolutorium ustalono na dzień 21 maja br. godz.8.00.
Przewodnicząca obrad :
Maria Wiśniowska
Przewodnicząca Komisji Rewizyjnej
Protokołowała :
Bogusława Janowska
