Strona główna / Rada Miejska w Dubiecku / Kadencja 2014 - 2018 / protokoły z posiedzeń komisji stałych Rady Gminy Dubiecko

Przewodnicząca Maria Wiśniowska podsumowała wyniki pracy Komisji dotyczące sprawozdania z realizacji budżetu gminy Dubiecko w 2016 roku i sprawozdania finansowego za 2016 rok oraz kontroli z realizacji budżetu gminy w 2016 roku.

Na swych posiedzeniach Komisja rozpatrzyła :

1. sprawozdanie Wójta Gminy Dubiecko z realizacji budżetu gminy za 2016 rok,
2. sprawozdanie finansowe za 2016 rok wraz z objaśnieniami, w tym :
1. bilans z wykonania budżetu gminy wg stanu na dzień 31.12.2016 r.,
2. bilans jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego według stanu na dzień 31.12.2016 r.
3. rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy) sporządzony na dzień 31.12.2016 r.
4. zestawienie zmian w funduszu jednostki sporządzone na dzień 31.12.2016 r.
3. informację o stanie mienia komunalnego wg stanu na dzień 31.12.2016 r.

Po rozpatrzeniu w/w dokumentów, wysłuchaniu wyjaśnień i objaśnień do sprawozdań Skarbnik Gminy i Wójta, Komisja dokonała porównania uchwalonego budżetu z jego faktycznym wykonaniem i stwierdziła, co następuje :

1. Uchwalony przez Radę Gminy budżet, po uwzględnieniu zmian w ciągu roku przewidywał realizację dochodów w kwocie 37 510 942,97 zł. Dochody wykonano w kwocie 37 223 475,79 zł. co stanowi 99,23 % planu, w tym planowane dochody bieżące na kwotę 36 510 893,97 zł, a wykonane w kwocie 36 548 714,20 zł. co stanowi 100,10 % planu.
2. Uchwalony przez Radę Gminy plan wydatków budżetowych po zmianach dokonanych w ciągu roku przewidywał kwotę 39 168 149,97 zł. Wydatki zrealizowano w kwocie 37 545 998,05 zł, co stanowi 95,86 % planu.
3.  Na realizację inwestycji zaplanowano w budżecie gminy kwotę 3 853 959,80 zł, co stanowiło 9,58 % planowanych wydatków ogółem. Wydatki zrealizowano w kwocie 3 752 561,66 zł, co stanowi 97,37 % planowanych wydatków na inwestycje.
4.  Na wydatki bieżące budżetu zaplanowano kwotę 35 314 190,17 zł, zrealizowano w kwocie 33 793 436,39 zł, co stanowi 95,69 % planu. Z powyższej kwoty 66,12% stanowiły wydatki na zadania własne, a 33,88 % na zadania zlecone.
5. Budżet Gminy zamknął się za rok 2016 deficytem w kwocie – 322 522,26 zł co stanowi 19,46% deficytu założonego w planie budżetu.
6. Przychody z tytułu kredytu i pożyczki w kwocie 2 369 907,00 zł. przeznaczone były na spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz kwota 339 539,05 to wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych.
7. Ze środków budżetu Gminy w 2016 roku spłacono raty zaciągniętych kredytów i pożyczek w planowanej kwocie 712 700,00 zł.
8. Zadłużenie Gminy na koniec 2016 roku z tytułu kredytów i pożyczek długoterminowych wyniosło kwotę 14 560 895,00 zł, co stanowi ok.39,12 % dochodów Gminy.
9. Na dzień 31 grudnia 2016 roku Gmina posiada wymagalne zobowiązania z tytułu dostaw towarów i usług oraz odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych w kwocie łącznej 441 015,00 zł.
10. Regionalna Izba Obrachunkowa w Rzeszowie pozytywnie zaopiniowała sprawozdanie Wójta Gminy Dubiecko z wykonania budżetu gminy za 2016 rok.

Sprawozdania i informacje stanowią załączniki do protokołu.

Ponadto Komisja przeprowadziła kontrolę obejmującą dochody gminy w zakresie ściągalności i umorzeń podatków od osób fizycznych i prawnych.

W wyniku przeprowadzonych czynności kontrolnych Komisja stwierdziła, co następuje :

W 2016 r wpłynęło 97 podań o umorzenie zobowiązań podatkowych. Część podatników znalazła się w trudnej, zagrażającej egzystencji sytuacji materialnej spowodowanej zdarzeniami losowymi np. pożar, długotrwała, ciężka choroba, śmierć.

Łączna kwota umorzeń zaległości w podatkach od osób fizycznych wyniosła 7 232,00 zł i jest niższa o 13 309,14 zł w porównaniu do roku 2015.

Tabela umorzeń zaległości wg poszczególnych miejscowości : 

 -    dla porównania, umorzenia zaległości w podatkach od osób fizycznych przedstawiały się następująco :

         w 2014 roku  -   na kwotę 59 772,64 zł,

        w 2015 roku -    na kwotę 20 541,14 zł .

 Zaległości w zobowiązaniach podatkowych od osób fizycznych dla poszczególnych miejscowości przedstawiają się następująco: 

 Porównując 2015 r. do 2016 r. zaległość zmniejszyła się o kwotę 14 171,65 zł.

Z analizy kont podatkowych wynika, że w części zaległości zostały zapłacone. Na kwotę 56 811,09 zł wystawiono tytuły egzekucyjne, na pozostałe zaległości wysłano upomnienia a ślad za nimi zostaną wystawione tytuły egzekucyjne.

  Zestawienie zaległości w podatkach od osób prawnych

 W porównaniu do roku 2015 zaległości w podatkach od osób prawnych wzrosły o kwotę 168 463,23 zł.

Na kwotę 5 112,00 zł (odsetki za zwłokę) udzielono umorzeń.

Na wszystkie zaległości wystawione zostały tytuły egzekucyjne.

Komisja stwierdziła, że postępowanie mające na celu egzekucję zaległości w podatkach stanowiących dochód gminy jest prowadzone prawidłowo.

Pozytywnie oceniła zmniejszenie kwoty umorzeń zaległości w podatkach, co wynika m.in. ze spadku liczby wniosków podatników ubiegających się o umorzenie zaległości podatkowych oraz z liczby wydanych decyzji w sprawie umorzenia zaległości.

W tym punkcie porządku Skarbnik Gminy Irena Król zapoznała Komisję z opinią Regionalnej Izby Obrachunkowej w Rzeszowie o przedłożonym przez Wójta Gminy Dubiecko sprawozdaniu z realizacji budżetu za 2016 rok.

RIO wyraziła pozytywną opinię o sprawozdaniu Wójta.

Opinia stanowi załącznik do protokołu.

W celu wypracowania opinii o sprawozdaniu Wójta z realizacji budżetu gminy za 2016 oraz sporządzenia wniosku w sprawie absolutorium, Przewodnicząca obrad otworzyła dyskusję nad analizowanymi dokumentami.

Głos zabrali :

- Radny Józef Janowski : „ Ze sprawozdań dotyczących realizacji budżetu gminy za 2016 rok wynika, że wykonanie dochodów nastąpiło w kwocie 37.223 475,79 zł w stosunku do zaplanowanych na kwotę 37 510 942,97. Realizacja wydatków ogółem wyniosła 37 545 998,05 zł., w tym m.in. dokonano wpłaty kaucji na poczet wykupu kanalizacji i wykonano przebudowę dróg. Przeprowadzona została operacja konsolidacji kredytów i pożyczek na kwotę 10 056 645,00 zł w celu korzystniejszych spłat zadłużenia. Realizowano fundusz sołecki. Stwierdzam, że majątek gminy był kompetentnie administrowany, pozytywnie opiniuję pracę Pana Wójta”.

- Radny Jerzy Brożyna „Pozytywnie opiniuję działania Wójta m.in. w zakresie :

• wykonania dochodów ogółem w kwocie 37 223 475,79, w stosunku do planu 37 510 942,97, co stanowi 99,23% wykonania planu,
• realizacji wydatków w kwocie 37 545 998,05 ,co stanowi 95,86% planu,
• redukcji kaucji i wykupu kanalizacji od MW TradeSA na kwotę 2 735 000,00
• spłaty kredytów i pożyczek w kwocie 540 411,74 zł, spłaty odsetek w obowiązujących terminach,

    Nastąpiło znaczne zmniejszenie kwoty umorzeń zaległości w podatkach od osób fizycznych w stosunku do lat poprzednich”.

- Radny Galej Marian : „ Pozytywnie opiniuję wykonanie budżetu Gminy za 2016 rok. Plan zrealizowanych dochodów i wydatków został wykonany zgodnie z założeniami. Przeprowadzone przez Komisję Rewizyjną kontrole, przeanalizowane przez nią sprawozdanie z realizacji budżetu gminy, jak również opinia Regionalnej Izby Obrachunkowej dają podstawę do pozytywnej opinii pracy Wójta i postawienia wniosku o udzielenie absolutorium”.

- Radny Zygmunt Szczygieł: „ Wykonanie budżetu gminy za 2016 r. oceniam pozytywnie. Dochody w kwocie 37 519 895,00 zł wykonano w 99,23%. Stan zadłużenia Gminy na koniec roku 2016 wynosi 14 560 895,00 zł i jest poważnym balastem w rozwoju gospodarczym gminy. Nawet konsolidacja kredytów w 2016 roku tj. kwota 10 056 645,00 zł nie rozwiązuje problemu lecz przesuwa go w czasie.
Plan wydatków został zrealizowany w kwocie 37 545 998,05 zł, co stanowi 95,86%. Wydatki inwestycyjne, po odliczeniu kwoty 2 735 000,00 zł na wykup kanalizacji, wyniosły 1 017 561,00 zł, co stanowi 2,71% wszystkich wydatków na inwestycje, uwzględniając w tym fundusz sołecki.
Martwi też bilans wydatków j.s.t., który zamknął się kwotą 322 522,26 zł.
Dużym problemem dla Gminy jest brak regulacji prawnych dla małych szkół, gdzie w klasach jest jedno lub dwoje dzieci, co wiąże się z dużymi kosztami utrzymania.
Poważnym problemem są wydatki na zasiłki okresowe i celowe, którymi objęto 1 148 osób i na które wydano 450 049,97 zł, co jest niezrozumiałe w dobie braku rąk do pracy.
Następnym problemem jest wydatkowanie z budżetu kwoty 452 559,00 zł na pobyt 19 osób w Domach Pomocy Społecznej, gdzie na niektóre z nich można by zasądzić alimenty od dzieci na utrzymanie rodziców. Tak rozbudowany program socjalny i zadłużenie Gminy Dubiecko nie pozwalają na rozwój infrastruktury w gminie.
Brak środków i możliwości kredytowania powodują, że Gmina nie może budować sieci kanalizacyjnych, wodociągowych oraz dróg, co ma duży wpływ na rozwój lokalnej społeczności”.

- Radna Maria Wiśniowska : „ Wszelkie zmiany w planie dochodów i wydatków budżetu Gminy dokonywane były na mocy uchwał Rady Gminy. Wykonano dochody w kwocie 37 223 475,79 zł, co w stosunku do planu stanowi 99,23%. Zrealizowano wydatki ogółem w kwocie 37 545 998,05 zł (95,86 %), w tym : na inwestycje - 3 752 561,66 zł; ponadto wpłata kaucji na poczet wykupu kanalizacji, przebudowa dróg gminnych, dojazdowych do gruntów rolnych, zakup działki na poszerzenie cmentarza w Dubiecku itp.
W ramach funduszu sołeckiego wydatkowano kwotę 323 003,15 zł, realizując w 17 sołectwach najpilniejsze potrzeby mieszkańców.
W ramach projektu „Otwórzmy Świat Dzieciom” utworzono Przedszkole Samorządowe w Nienadowej, sfinansowane w 90% ze środków zewnętrznych. Mając powyższe na uwadze oraz całokształt pracy urzędu stwierdzam kompetentne administrowanie majątkiem gminy i pozytywnie oceniam pracę Wójta”.

Po zamknięciu dyskusji głos zabrała Przewodnicząca Komisji Rewizyjnej Radna Maria Wiśniowska :

„ Po rozpatrzeniu :

1. sprawozdania Wójta Gminy z wykonania budżetu za 2016 rok,
2. sprawozdania finansowego za 2016 rok wraz z objaśnieniami, w tym:
1. bilansu z wykonania budżetu gminy wg stanu na 31.12.2016 r.
2. bilansu jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego sporządzonego na dzień 31.12.2016 r.
3. rachunku zysków i strat jednostki (wariant porównawczy) sporządzonego na dzień 31.12.2016 r.
4. zestawienia zmian w funduszu jednostki sporządzonego na dzień 31.12.2016 r.

i zapoznaniu się z informacją o stanie mienia komunalnego oraz opinią Regionalnej Izby Obrachunkowej w Rzeszowie o przedłożonym przez Wójta Gminy Dubiecko sprawozdaniu z wykonania budżetu za 2016 r. a także po wysłuchaniu Państwa opinii wnoszę o :

pozytywne zaopiniowanie sprawozdania Wójta Gminy Dubiecko z realizacji budżetu gminy w 2016 r. i   u d z i e l e n i e   Wójtowi absolutorium z tego tytułu”.

W głosowaniu jawnym 5 głosami „za”, Komisja pozytywnie zaopiniowała sprawozdanie Wójta Gminy Dubiecko z realizacji budżetu gminy w 2016 r. i podjęła uchwałę w sprawie wniosku o udzielenie Wójtowi Gminy Dubiecko absolutorium z tytułu wykonania budżetu gminy za 2016 rok.

Uchwała w sprawie wniosku o udzielenie absolutorium dla Wójta Gminy Dubiecko wraz z opinią do sprawozdania Wójta Gminy z wykonania budżetu gminy w 2016 r. stanowi załącznik do niniejszego do protokołu.

Przewodniczącą Komisji zobowiązano do niezwłocznego przekazania do Rady Gminy wniosku wraz z opinią o wykonaniu budżetu gminy za 2016 rok.