Rejestr zmian

Referat Finansowo-Księgowy

Kierownik Referatu: Iwona Domańska

Tel.: 29 756 49 12

pokój nr 29

Do właściwości Referatu Finansowo-Księgowego należy prowadzenie spraw z zakresu planowania budżetowego, sprawozdawczości budżetowej, rachunkowości organu finansowego miasta i obsługi finansowo - księgowej Urzędu. Do zadań Referatu należy w szczególności:

1)       w zakresie planowania budżetowego:

a) wykonywanie i koordynowanie prac związanych z opracowaniem projektu planu finansowego Urzędu Miasta,

b) opracowanie planu finansowego zadań zleconych z zakresu administracji rządowej,

c) informowanie jednostek organizacyjnych miasta o kwotach dochodów i wydatków ujętych w projekcie budżetu miasta, uchwale budżetowej i uchwałach i zarządzeniach zmieniających budżet, a niezbędnych do opracowania planów finansowych,

d) opracowanie projektów uchwał Rady Miejskiej oraz zarządzeń Burmistrza w sprawie budżetu miasta i jego zmian,

2)      w zakresie sprawozdawczości budżetowej:

a) sporządzanie sprawozdań budżetowych  i finansowych jednostki budżetowej - Urzędu Miasta,

b) przyjmowanie i uzgadnianie sprawozdań budżetowych i finansowych miejskich jednostek organizacyjnych ,

c) sporządzanie sprawozdań budżetowych i finansowych Miasta Przasnysz,

d) sporządzanie:

- kwartalnych informacji o wykonaniu budżetu gminy,

- informacji o przebiegu wykonania budżetu miasta za I półrocze roku budżetowego,

- sprawozdań rocznych z wykonania budżetu miasta,

- informacji, analiz dotyczących budżetu miasta.

3)       w zakresie rachunkowości organu finansowego:

a) prowadzenie  rachunkowości organu finansowego miasta:

- ewidencja syntetyczna organu,

- ewidencja analityczna dochodów i wydatków budżetowych w szczegółowości klasyfikacji budżetowej i źródeł pochodzenia,

-   ewidencja dotacji celowych na zadania administracji rządowej i realizowanych na podstawie porozumień i ich rozliczanie w porozumieniu z właściwymi komórkami organizacyjnymi,

-   ewidencja rozrachunków z urzędami skarbowymi z tytułu pobieranych przez nie dochodów,

-   ewidencja przychodów z pożyczek, kredytów i obligacji oraz terminowa realizacja spłat zgodnie z zawartymi umowami,

-   ewidencja rozliczeń z jednostkami z tytułu zrealizowanych dochodów i wydatków,

-   ewidencja planowanych dochodów i wydatków budżetu według dysponentów oraz w szczegółowości klasyfikacji budżetowej,

-   sporządzanie wydruków ksiąg rachunkowych zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie przepisami,

b) terminowe przekazywanie należności Skarbu Państwa, otrzymanych z jednostek organizacyjnych realizujących zadania z zakresu administracji rządowej,

c) prowadzenie rozliczeń z Zarządcą nieruchomości gminnych, w szczególności:

-   ewidencja  księgowa należności pobieranych od najemców lokali komunalnych oraz kosztów utrzymania komunalnych zasobów mieszkaniowych w rozbiciu na poszczególne budynki

-   ewidencja zaliczek na koszty zarządu i remontów oraz opłat za media za lokale stanowiące własność Miasta w budynkach, w których miasto jest współwłaścicielem i ich rozliczanie,

-   analiza i kontrola sprawozdań finansowych przekazywanych przez Zarządcę budynków,

-   analiza kosztów i przychodów dla poszczególnych budynków komunalnych,

d) przyjmowanie i analiza wniosków o udzielenie dotacji dla przedszkoli i szkół niepublicznych,

e) prowadzenie rozrachunków z innymi jednostkami samorządu terytorialnego z tytułu zwrotu kosztów dotacji dla przedszkoli niepublicznych i kosztów utrzymania w przedszkolach publicznych,

f) przyjmowanie, weryfikacja i kontrola sprawozdań i rozliczeń przekazanych z budżetu miasta dotacji, wydawanie decyzji w sprawie zwrotu nieprawidłowo wykorzystanych środków z dotacji,

g) prowadzenie kontroli finansowej zgodnie z obowiązującymi przepisami  w jednostkach organizacyjnych miasta i jednostkach otrzymujących dotacje z budżetu miasta,

h) prowadzenie wyodrębnionej ewidencji księgowej dla wydatków ponoszonych ze środków dotacji celowych przyznawanych w ramach realizacji programów (zgodnie z podpisanymi umowami).

4) w zakresie obsługi finansowo - księgowej Urzędu Miasta

a) kontrola formalno-rachunkowa dowodów księgowych i ich dekretacja,

b) prowadzenie ksiąg rachunkowych:

-   ewidencja syntetyczna,

-   ewidencja analityczna dochodów i wydatków budżetowych w szczegółowości klasyfikacji budżetowej i zadań,

-   ewidencja analityczna inwestycji miejskich w układzie klasyfikacji budżetowej, zadań oraz źródeł finansowania,

-   ewidencja analityczna należności z tytułu podatków i opłat w szczegółowości klasyfikacji budżetowej,

-   ewidencja analityczna należności niepodatkowych w szczegółowości klasyfikacji budżetowej

-   ewidencja analityczna rozrachunków z dostawcami,

-   ewidencja analityczna dochodów i wydatków zadań zleconych,

-   ewidencja analityczna sum depozytowych i sum na zlecenie,

-   ewidencja analityczna zabezpieczeń należytego wykonania umów i usunięcia wad i usterek,

c) obsługa finansowa Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych,

d) prowadzenie ewidencji pozabilansowej zaangażowania środków budżetowych obciążających plan finansowy urzędu,

e) ewidencja księgowa i rozliczanie podatku od towarów i usług,

f) przygotowywanie dyspozycji przelewu środków finansowych,

g) obsługa kasowa urzędu,

h) prowadzenie ewidencji druków ścisłego zarachowania,

i) prowadzenie rozliczeń rachunkowo - kasowego inkasentów,

j) prowadzenie postępowań w sprawie zwrotu nadpłat opłaty skarbowej,

k) prowadzenie ewidencji majątku Urzędu:

-   ewidencja syntetyczna i analityczna środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych, materiałów, pozostałych środków trwałych oraz długoterminowych aktywów finansowych,

-    naliczanie umorzenia środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych,

-   sporządzanie sprawozdań dotyczących majątku.