Sprawozdanie
z wykonania budżetu Miasta Przasnysza

za 2009 r.

ZARZĄDZENIE Nr 32/2010

 BURMISTRZA PRZASNYSZA

z dnia 16 marca 2010 r.

w sprawie sprawozdania z wykonania budżetu miasta za  2009 r.

               Na podstawie art. 199  ust. 1 i 2 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych  (Dz. U. z 2005 r. Nr 249, poz. 2104 z późn. zm.)  oraz art. 121 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1241) zarządzam co  następuje:

§ 1.

Przedstawiam sprawozdanie z wykonania budżetu miasta za 2009 r. zgodnie z załącznikami:

-         załącznik Nr 1 - zestawienie dochodów budżetowych,

-         załącznik Nr 2 - zestawienie dotacji celowych na realizację zadań zleconych,

-         załącznik Nr 3 - zestawienie wydatków budżetowych,

-         załącznik Nr 4 - zestawienie wydatków na realizację zadań zleconych,

-         załącznik Nr 5 - zestawienie przychodów i wydatków gminnego funduszu ochrony środowiska,

-         załącznik Nr 6 - zestawienie z wykonania wydatków inwestycyjnych,

-         załącznik Nr 7 - zestawienie z wykonania remontów,

-         załącznik Nr 8 - zestawienie dotacji z budżetu dla niepublicznych jednostek systemu oświaty,

-         załącznik Nr 9 - wykaz jednostek oraz zestawienie dochodów własnych jednostek i wydatków nimi sfinansowanych,

-         załącznik Nr 10 - zestawienie otrzymanych dochodów na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego,

-         załącznik Nr 11 - zestawienie otrzymanych dochodów na podstawie porozumień z organami administracji rządowej,

-         załącznik Nr 12 - zestawienie wydatków zrealizowanych na podstawie porozumień z jednostkami samorządu terytorialnego,

-         załącznik Nr 13 - zestawienie dochodów z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych,

-         załącznik Nr 14 - zestawienie wydatków na zwalczanie narkomanii i przeciwdziałanie alkoholizmowi,

-         załącznik Nr 15 - zestawienie dotacji podmiotowych przekazanych instytucjom kultury,

-         załącznik Nr 16 - zestawienie dotacji celowych na zadania własne gminy realizowane przez podmioty nienależące do sektora finansów publicznych.

§ 2.

Sprawozdanie  przekazuje  się:

-         Radzie Miejskiej w Przasnyszu,

-         Regionalnej Izbie Obrachunkowej.

§ 3.

1.     Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.

2.     Zarządzenie podlega ogłoszeniu w trybie przewidzianym dla aktów prawa miejscowego.

                                                                                               Burmistrz  Przasnysza

                                                                                                 /.../ Waldemar Trochimiuk    

ZAŁĄCZNIKI od 1 do 16

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA ZA 2009 r.

              Burmistrz Przasnysza przedkłada sprawozdanie z wykonania budżetu miasta za

2009 rok. Sprawozdanie sporządzone zostało w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej i zawiera załączniki od 1 do 16 określone w Zarządzeniu Burmistrza oraz część opisową. Kwoty zawarte w załącznikach wynikają z urządzeń księgowych i są zgodne z danymi zawartymi w sprawozdaniach o dochodach, wydatkach, nadwyżce budżetowej, należnościach, zobowiązaniach oraz w sprawozdaniach: Rb- PDP, Rb- ST,  Rb - 33, Rb - 34, Rb - 50,  przekazanych do Regionalnej Izby Obrachunkowej w Warszawie i do Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego.

  Plan  finansowy budżetu miasta.

         Budżet miasta na 2009 rok przyjęty Uchwałą Nr XXX/211/2008 Rady Miejskiej w Przasnyszu z dnia 18 grudnia 2008 r. w sprawie uchwalenia budżetu miasta na rok 2009, zwiększono w ciągu roku o następujące kwoty:

1.Dochody budżetowe o kwotę 2.006.906 zł,  tj. o 5,12%,  w tym:

-       dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania zlecone o  326.967 zł,

-       dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących o  700.628 zł,

-       dotacje  otrzymane z funduszy celowych na dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych o 75.000 zł,

-       dotacje  otrzymane z gmin na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień między j.s.t. o 38.300 zł,

-       dotacje rozwojowe  o 215.343 zł.

-       dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na  zadania bieżące  realizowane na podstawie porozumień  o 50.000 zł.

          Zmniejszono natomiast:

         -    część oświatową subwencji ogólnej o  95.938 zł,

         -    udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa o 961.700 zł

         -    dochody własne bez udziałów w podatkach o 175.424 zł, w tym:

                -   wpływy ze sprzedaży mienia komunalnego zmniejszono o 1.521.700 zł.

                -    wpływy z podatków i opłat lokalnych  zwiększono o  1.263.137 zł.

          Ponadto wprowadzono do budżetu:

-       dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na  realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych w wysokości  1.527.730 zł,

-       wpływy z pomocy finansowej udzielonej przez Powiat Przasnyski na dofinansowanie własnych zadań bieżących  w wysokości  6.000 zł,

-       wpływy z pomocy finansowej udzielonej przez Powiat Przasnyski na dofinansowanie własnych zadań  inwestycyjnych  w wysokości  300.000 zł,

      Zmiany kwot dotacji z budżetu państwa i  subwencji  wprowadzono w oparciu o:

-       decyzje Wojewody Mazowieckiego,

-       informacje Ministra Finansów.

      Pozostałe zmiany wprowadzono w oparciu o            

-       umowy z  Mazowiecką Jednostką Wdrażania Programów Unijnych,

-       umowy z organami administracji rządowej,

-       umowy z organami administracji  samorządowej,

-       własne kalkulacje dochodów    

2. Wydatki budżetowe zwiększono w ciągu roku  o  7.289.466 zł, tj. o 18,99%, w tym:

-       wydatki na realizację zadań zleconych o  326.967 zł,

-       wydatki inwestycyjne o  5.142.600 zł,

-       wydatki bieżące o  1.903.899 zł.

Zmniejszono natomiast:

          -    wydatki na obsługę długu publicznego o 84.000 zł.

      Na zwiększenie planowanych w 2009 roku wydatków, oprócz kwoty dodatkowych dochodów w wysokości 2.006.906 zł, wprowadzono następujące kwoty przychodów:

  -  2.500.000 zł - przychody z emisji obligacji komunalnych,

  -     407.600 zł -  kredyt preferencyjny z Banku Ochrony Środowiska w Warszawie,

  -  2.974.960 zł -  kwota wolnych środków jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku        

      bieżącym budżetu, wynikająca z rozliczeń pożyczek i kredytów z lat ubiegłych.

Zmniejszono natomiast planowane przychody o kwotę 600.000 zł - pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie, której nie pozyskaliśmy  na budowę kanalizacji sanitarnej w ul Słowackiego.

W wyniku wprowadzonych zmian budżet miasta na koniec 2009 r. kształtował się w następujących kwotach:

                        1.  Dochody budżetowe  -   41.201.642 zł, w tym:

                                                   - dochody majątkowe   -    2.834.947 zł,

                                          - dochody bieżące      -    38.366.695 zł,

                        2.  Wydatki budżetowe  -  45.679.202 zł, w tym:

                               - wydatki majątkowe( inwestycyjne)  - 12.763.923 zł,

                               - wydatki na obsługę długu publicznego - 535.400 zł.

            3.  Planowany deficyt budżetowy - 4.477.560 zł,

            4.  Przychody ogółem  -  5.882.560 zł, w tym:

                              -  pożyczki i kredyty        -      407.600 zł,

                              -  wolne środki               -   2.974.960 zł,

                             -  obligacje komunalne  -   2.500.000 zł.

            5.  Rozchody ogółem - 1.405.000  zł, w tym:

                             - spłaty pożyczek       -                      205.000 zł,

                             - wykup obligacji komunalnych - 1.200.000 zł.

       Wykonanie budżetu w 2009 roku

         W 2009 r. dochody budżetu zrealizowano w wysokości  40.697.006,30 zł. Wydatki budżetowe w wysokości  44.856.569,81 zł.  Budżet  2009 r.  zamknął się niedoborem  w wysokości 4.159.563,51 zł. Niedobór sfinansowany został przychodami pochodzącymi z emisji obligacji komunalnych, kredytem z BOŚ oraz środkami wolnymi budżetu.

         Na spłatę rat pożyczek długoterminowych oraz wykup obligacji komunalnych wydatkowano kwotę 1.405.000,00 zł, co stanowi 100% kwoty planowanej na ten cel.

 Łączna kwota długu miasta na dzień 31.12.2009 r. wyniosła 9.980.118,96 zł, co stanowi 24,52% dochodów wykonanych, w tym:

-         z tytułu zaciągniętych pożyczek   - 1.572.522,68 zł,

-         z tytułu zaciągniętych  kredytów  -   407.596,28 zł,

-         z tytułu obligacji komunalnych    - 8.000.000,00 zł.

         Stan środków pieniężnych na rachunku bankowym budżetu wynosił na koniec 2009 r. - 830.167,66  zł, w tym kwotę 791.057,00 zł stanowiła subwencja oświatowa na m-c styczeń 2010 r. otrzymana w grudniu 2009 r.

         Na koniec 2009 r. nie wystąpiły zobowiązania wymagalne, wszystkie płatności regulowane były terminowo.

Dochody

     W 2009 roku dochody budżetu ogółem wykonano w wysokości 40.697.006,30 zł, co stanowi 98,8% planu i wzrosły o 4,8% w stosunku do roku ubiegłego, w tym:

1.    Dochody własne bez udziałów w podatkach - 11.109.122,20 zł - 99,8% planu, wzrosły o 9,4% w stosunku do roku ubiegłego i stanowią 27,3% wykonanych dochodów ogółem, w tym:

- wpływy z podatków i opłat lokalnych - 10.005.740,16 zł - 99,9% planu, wzrosły o 30,6% w stosunku do roku ubiegłego, tj. o kwotę 2.346.340,34 zł i stanowią 24,6% wykonanych dochodów ogółem.

2.    Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa - 9.932.968,42 zł - 95,6% planu, spadły o 9,3% w stosunku do roku ubiegłego, tj. o kwotę 1.019.545,48 zł i stanowią 24,4% wykonanych dochodów ogółem.

3.    Subwencje - 9.811.819,00 zł - 100,0% planu, wzrosły o 6,0% w stosunku do roku ubiegłego i stanowią 24,1% wykonanych dochodów ogółem, w tym:

-       część oświatowa subwencji ogólnej - 9.773.075,00 zł - 100,0% planu, wzrost o 7,2% w stosunku do roku ubiegłego.

4.    Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań zleconych - 5.783.919,32 zł - 100,0 % planu, wzrosły o 1,0% w stosunku do roku ubiegłego i stanowią 14,2% wykonanych dochodów ogółem.

5.    Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących - 1.345.462,70 zł - 99,8% planu, wzrosły o 19,8% w stosunku do roku ubiegłego i stanowiły 3,3% wykonanych dochodów ogółem.

6.        Dotacje otrzymane z gmin na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień między  j.s.t.- 124.616,16 zł. - 98,9% planu, wzrosły o 41,2% w stosunku do roku ubiegłego.

    Ponadto w 2009 r. w wyniku pozytywnej oceny złożonych przez nas wniosków pozyskaliśmy dodatkowe środki w łącznej wysokości 2.574.098,50 zł z różnych źródeł, na realizację zadań bieżących i na dofinansowanie zadań inwestycyjnych, w tym:

-       1.527.730,00 zł - dotacja z budżetu państwa na realizację projektu „ Przebudowa ul. Orlika w Przasnyszu" w ramach Programu Wieloletniego pod nazwą „Narodowy Program Przebudowy Dróg Lokalnych 2008-2011",

-     50.000,00 zł  - dotacja celowa otrzymana  z  budżetu państwa na podstawie  porozumienia z  Wojewodą Mazowieckim na realizację projektu  pod nazwą „ Miasteczko ruchu drogowego w Przasnyszu" w ramach Rządowego programu ograniczania przestępczości i aspołecznych zachowań „Razem bezpieczniej".

-      74.800,00 zł -  dotacje z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych

na zakup mikrobusu 9-miejscowego przystosowanego do przewozu osób niepełnosprawnych,

-       279.198,62 zł - dotacja z Funduszu Dopłat na dofinansowanie budowy budynku mieszkalnego Nr 6 z lokalami socjalnymi przy ul. Zawodzie,

-  100.000,00 zł - dotacja z Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej na dofinansowanie przebudowy infrastruktury sportowej na stadionie miejskim,

-       6.000,00 zł - dofinansowanie obchodów „Dni Przasnysza" przez Powiat Przasnyski,

-       300.000,00 zł - dofinansowanie przez Powiat Przasnyski przebudowy infrastruktury sportowej na stadionie miejskim,

-       49.487,10 zł - dotacja rozwojowa na kontynuację  projektu „Komputer w pracy - rozwój kwalifikacji osób pracujących w Przasnyszu w zakresie posługiwania się komputerem" w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki,

-       159.200,58 zł - dotacja rozwojowa na realizację projektu systemowego „Aktywizacja społeczno-zawodowa szansą na usamodzielnienie" w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki,

-       27.682,20 zł - dotacja rozwojowa na realizację projektu  „Tworzymy własną legendę. Program działań promocyjnych na rzecz integracji społecznej osób niepełnosprawnych z Przasnysza" w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki - projekt jest kontynuowany w 2010 r.

          Analizując  poszczególne grupy  dochodów i ich realizację w latach ubiegłych należy zwrócić szczególną uwagę na wpływy z udziałów w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa. W 2009 r. wpływy z tego tytułu były niższe o 9,3 %, tj. o 1.019.545,48 zł od zrealizowanych w roku ubiegłym, mimo wysokiej korekty planu udziałów w podatku dochodowym  od osób fizycznych  - o 600.000 zł -  oszacowanego przez Ministerstwa Finansów i o 300.000 zł  udziałów od osób prawnych. Na spadek dochodów z tego tytułu wpłynęły zmiany  wprowadzone od 2009 roku ustawami o podatku dochodowym od osób fizycznych i od osób prawnych.

       Skutki obniżenia przez Radę Miejską górnych stawek podatkowych w 2009 r. wyniosły 1.389.457,20 zł, co stanowi 7,81% wykonanych podstawowych dochodów podatkowych i wzrosły o 8,75% w stosunku do roku ubiegłego. Skutki udzielonych umorzeń zaległości podatkowych, rozłożenia na raty i odroczenia terminu płatności wyniosły 246.760,10 zł, co stanowi 1,39% wykonanych podstawowych dochodów podatkowych i spadły o 41,18% w stosunku do roku ubiegłego.

        Podstawowe dochody podatkowe w 2009 r. wykonano w wysokości 17.801.822,97 zł, co stanowi 97,5% planu, wzrosły o kwotę 356.600,50 zł,  tj. o 2,04% w stosunku od roku ubiegłego.

1. Najwyższą pozycję w tej grupie dochodów stanowią udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych - 8.968.416,00 zł - spadek o 9,0%, tj. o kwotę  879.797,00 zł.

2.  Udziały w podatku dochodowym od osób prawnych wyniosły w 2009 r.- 964.552,42 zł, spadek o 12,7%, tj. o kwotę 139.748,48 zł.

3. Wpływy z podatku rolnego - 205.288,94 zł, wzrost o 4,8%, tj. o kwotę 9.384,64 zł.

4. Wpływy z podatku od nieruchomości od osób prawnych i fizycznych - 5.705.557,88 zł - wzrost o 29,3%, tj. o kwotę 1.294.268,52 zł.

5. Wpływy z podatku od środków transportowych od osób prawnych i fizycznych - 981.950,65 zł - wzrost o 12,3%, tj. o kwotę 107.580,57 zł.

6. Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych opłacanego w formie karty podatkowej - 71.355,07 zł - spadek o 1,4%, tj. o kwotę 1.009,44 zł.

7. Wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych - 553.882,93 zł - wzrost o 1,7%, tj. o kwotę 9.308,68 zł.

8. Wpływy z opłaty skarbowej - 350.819,08 zł - spadek o 11,0%, tj. o kwotę 43.387,45 zł.

       Wysoki wzrost wpływów z podatku od nieruchomości zrekompensował  ubytek we wpływach z udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych i od osób prawnych.

Na tak wysoki wzrost dochodów z podatku od nieruchomości wpłynęły: rozliczenia likwidowanych lub przekształcanych przedsiębiorstw, wpływy od nowych przedsiębiorstw , również tych powstałych na bazie zlikwidowanych oraz systematyczne działania służb podatkowych w celu wyegzekwowania zaległości. Na uwagę zasługuje też wysoki wzrost wpływów z podatku od środków transportowych o 12,3%, mimo obaw,  na początku roku, o postępującym kryzysie gospodarczym, dotykającym  szczególnie uciążliwie transportowców.

        Systematyczny spadek wykazują natomiast dochody z opłaty skarbowej ( 2009 r.             - 350.819 zł,  2008 r. - 394.206 zł,  2007 r.- 465.659 zł,  2006 r. - 517.224 zł.). Spadek tych dochodów spowodowany jest ciągłymi zmianami wprowadzanymi w ustawie o opłacie skarbowej.

      Należności wymagalne na koniec 2009 r. wyniosły 2.857.162,66 zł, spadek  o 14,2% w stosunku do roku ubiegłego,  w tym:

-         z tytułu należności podatkowych - 1.719.966,29 zł, spadek o 25,0%,

-         z tytułu zaliczki alimentacyjnej i funduszu alimentacyjnego - 1.113.468,51 zł, wzrost o 19,7%,

-         z tytułu opłat za zarząd, użytkowanie i  użytkowanie wieczyste nieruchomości - 23.727,86 zł, spadek o 77,4%.

   Wymagalne należności z tytułu podatków na dzień 31.12.2009 r. wyniosły 1.719.966,29 zł, w tym:

1.    Zaległości z tytułu podatku od nieruchomości od osób prawnych i fizycznych wyniosły 1.452.819,14 zł, spadek o 27,4% w stosunku do roku ubiegłego, w tym kwota 618.574,40 zł zabezpieczona została hipotekami przymusowymi i ugodami sądowymi.

         Na spadek zaległości wpłynęły:

 -  zakończona postanowieniem z dnia 21 grudnia 2009 r. Sądu Rejonowego w Ostrołęce likwidacja   Przasnyskiego Przedsiębiorstwa Budowlanego - wpłata z rozliczenia wyniosła 139.809,81 zł,

 -  rozliczenie zaległości zlikwidowanego w drodze prywatyzacji Przedsiębiorstwa Robót Drogowo Mostowych - wpłata z rozliczenia wyniosła 94.405,66 zł,

 -  częściowe rozliczenie zaległości spółki z o. o. Zakład Technicznej Obsługi Rolnictwa - wpłata z rozliczenia wyniosła 173.616,44 zł,

 - rozliczenie zaległości spółki BOMAR - wpłata z rozliczenia wyniosła 94.185,23 zł,

            Dnia 6 lutego 2009 r.  sprzedane zostały  przez syndyka  Zakłady Meblarskie „Węgierka", których zaległości na dzień 31.12.2009 r. wyniosły  201.873,50 zł. Obecnie oczekujemy na postanowienie sądu o zakończeniu likwidacji.  

            Nadal  toczy się postępowanie egzekucyjne, prowadzone przez Komornika Sądu Rejonowego w Przasnyszu, w sprawie  jednego z najtrudniejszych naszych dłużników Spółki Vimex. Po oszacowaniu nieruchomości przez komornika sądowego wszyscy współwłaściciele, po kolei, wnoszą do sądu powództwa przeciwegzekucyjne. Wnoszone skargi oddalają w czasie termin przeprowadzenia licytacji. Zaległości od współwłaścicieli byłej spółki  Vimex na koniec 2009 r. wyniosły  640.131,74 zł.  Należności bieżące właściciele majątku spółki regulują terminowo.

           W stosunku do pozostałych, znacznie mniejszych dłużników, prowadzone są postępowania egzekucyjne przez komorników skarbowych i komorników sądowych.

2.    Zaległości z tytułu podatku od środków transportowych od osób prawnych i fizycznych - 154.001,61 zł, spadek  o 20,6% w stosunku do roku ubiegłego, w tym:

-         od osób prawnych - 9.742,00 zł, spadek o 79,2%,

-         od osób fizycznych - 144.259,61 zł spadek o 1,9%,

         w styczniu i lutym 2010 r. wpłacono na poczet zaległości kwotę 24.837,48 zł.

3.    Zaległości z tytułu podatku rolnego - 9.720,49 zł, wzrost o 41,8%.

          W celu wyegzekwowania zaległości podatkowych wystawiono i doręczono 2.166 szt. upomnień oraz skierowano 103 tytuły egzekucyjne do komorników.

Wydatki

         Wydatki budżetowe ogółem wykonano w 2009 r. w wysokości 44.856.569,81 zł, co stanowi 98,2% planu i wzrosły o 19,0% w stosunku do roku ubiegłego, w tym:

1.    Wydatki inwestycyjne - 12.357.991,43 zł - 96,8% planu, wzrost o 55,2% w stosunku do roku ubiegłego.

2.    Wydatki na realizację bieżących zadań zleconych - 5.783.919,32 zł - 100,0% planu, wzrost o 1,0% w stosunku do roku ubiegłego.

3.    Wydatki na obsługę długu publicznego (odsetki) - 530.109,96 zł - 99,0% planu, wzrost o 22,8% w stosunku do roku ubiegłego.

4.    Pozostałe wydatki bieżące - 26.184.549,10 zł - 98,5% planu, wzrost o 11,1% w stosunku do roku ubiegłego.

Zrealizowane wydatki na zadania inwestycyjne stanowiły 27,6% wydatków ogółem i sfinansowane zostały:

-       środkami własnymi budżetu w wysokości 9.668.666,53 zł, wzrost o 64,0% w stosunku do roku ubiegłego,

-       dotacją z Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej w wysokości 100.000,00 zł,

-       dotacją z budżetu państwa w wysokości 1.527.730,00 zł,

-       kredytem z BOŚ w Warszawie w wysokości 407.596,28 zł,

-       kwotą pomocy finansowej z Powiatu Przasnyskiego  w wysokości 300.000,00 zł,

-       dotacją z Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych w wysokości 74.800,00 zł,

-       dotacją z Funduszu Dopłat w wysokości 279.198,62 zł,

Szczegółowe zestawienie wydatków inwestycyjnych przedstawia załącznik nr 6.

Poniesione w 2009 roku wydatki na realizację wyszczególnionych poniżej zadań kształtowały się następująco:

           Z przedstawionego powyżej zestawienia wynika, niezmiennie od lat, że najwyższy udział w wydatkach ogółem stanowią wydatki na oświatę. W 2009 r. wydatki te stanowiły 33,5% wydatków ogółem, wynosiły 15.038.257,81 zł i wzrosły o 8,7% w stosunku do roku ubiegłego, w tym:

-       wydatki bieżące - 14.858.873,81 zł - wzrost o 7,7%,

-       wydatki i zakupy inwestycyjne -  179.384,00 zł - wzrost o 296,2%.

Po doliczeniu wydatków określonych w dziale 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza, łączna kwota wydatków na oświatę i edukację  wyniosła w 2009 r. - 15.573.546,17 zł, co stanowi 34,7% wykonanych wydatków ogółem.

Wydatki te sfinansowane zostały:

-         subwencją oświatową w wysokości 9.773.075,00 zł - wzrost o 7,2% w stosunku do roku ubiegłego,

-         dotacjami celowymi z budżetu państwa w wysokości 170.135,80 zł, spadek o 22,9% w stosunku do roku ubiegłego,

-         dotacjami otrzymanymi z gmin na podstawie zawartych porozumień w wysokości 124.616,16 zł - wzrost o 41,2% w stosunku do roku ubiegłego,

-         środkami własnymi budżetu w wysokości 5.505.719,21 zł - wzrost o 15,9% w stosunku do roku ubiegłego.

Wydatki od wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń (składki ZUS i składki na Fundusz Pracy)  dla pracowników szkół i świetlic szkolnych (bez pracowników przedszkoli) wyniosły w 2009 r. 10.066.153,68 zł. Subwencja oświatowa pokryła je w 97,1%. Pozostała kwota na wynagrodzenia,  pochodne od wynagrodzeń oraz na wydatki rzeczowe i inwestycyjne zabezpieczona została środkami własnymi budżetu.

      Wydatki na pomoc społeczną wyniosły w 2009 r. 8.719.076,58 zł, wzrosły o 8,3% w stosunku do roku ubiegłego i stanowiły 19,4% wykonanych wydatków ogółem. Wydatki te sfinansowane zostały:

-      dotacjami  celowymi z  budżetu państwa na zadania zlecone w wysokości 5.545.615,05 zł, wzrost o 0,2% w stosunku do roku ubiegłego,

-      dotacjami celowymi z budżetu państwa na dofinansowanie zadań własnych w wysokości 1.175.326,90 zł, wzrost o 30,3% w stosunku do roku ubiegłego,

-      dotacjami rozwojowymi w wysokości 186.882,78 zł, wzrost o 60,6% w stosunku do roku ubiegłego,

-      środkami własnymi budżetu w wysokości 1.811.251,85 zł, wzrost o 20,6% w stosunku do roku ubiegłego, w tym:

   - dodatki mieszkaniowe - 571.574,09 zł, wzrost o 6,6% w stosunku od roku ubiegłego.

    Wydatki na administrację publiczną w 2009 r. wyniosły 3.692.475,45 zł - wzrost o 9,2% w stosunku do roku ubiegłego i stanowiły 8,2% wykonanych wydatków ogółem, w tym:

-         wydatki bieżące - 3.632.873,85 zł, wzrost o 12,4% w stosunku do roku ubiegłego,

-         wydatki  inwestycyjne - 59.601,60 zł, spadek o 56,4% w stosunku do roku ubiegłego.

     Na obsługę długu publicznego w 2009 r. wydatkowano kwotę 530.109,96 zł, wzrost o 22,8% w stosunku do roku ubiegłego i wydatki te stanowiły 1,2% wydatków ogółem.

 Na koniec 2009 r. pozostała nierozdysponowana kwota rezerwy ogólnej w wysokości 15.000,00 zł.

      Z przedstawionego w tabeli zestawienia wynika, iż najwyższy wzrost wykazują wydatki na inwestycje i zakupy inwestycyjne. Na uwagę zasługuje też coraz wyższy udział środków własnych w wydatkach na oświatę i pomoc społeczną. Nowelizowane wciąż przepisy o systemie oświaty oraz o pomocy społecznej nakładają na samorządy coraz to nowe obowiązki nie przekazując w ślad za tym dodatkowych środków finansowych. Dlatego też  coraz częściej musimy sięgać po kredyty i pożyczki.

         Szczegółowe zastawienie dochodów i wydatków budżetowych przedstawiają załączniki nr 1 i 3.

ZADANIA  ZLECONE

         Przyznane z budżetu państwa w 2009 r. dotacje celowe na realizację zadań zleconych zrealizowano w wysokości 5.783.919,32 zł, co stanowi 100,0% planu i wzrosły w stosunku do roku ubiegłego o 1,0%. W tej samej wysokości zrealizowane zostały wydatki. Najwyższą kwotę stanowiły dotacje na zadanie z zakresu pomocy społecznej - 5.545.615,05 zł, tj. 95,9% przekazanych dotacji ogółem i wzrosły o 0,2% w stosunku do roku ubiegłego, w tym:

-  dotacja na utrzymanie ŚDS - 227.863,30 zł - spadek o 21,9%,

-  dotacja na wypłaty świadczeń rodzinnych, świadczeń z funduszu alimentacyjnego oraz na          ubezpieczenia emerytalne i rentowe - 4.936.650,03 zł - wzrost o 7,4%,

-  dotacja na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej - 31.375,52 zł - spadek o 33,9%,

-  dotacja na zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe - 286.726,70 zł - spadek o 45,9%,

-  dotacja na usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze - 62.999,50 zł - spadek o 4,6% w stosunku do roku ubiegłego.                                                     

 Zadanie z zakresu pomocy społecznej finansowane dotacjami realizuje Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Przasnyszu.

     Najwyższą kwotę stanowiły wydatki na wypłaty świadczeń rodzinnych, świadczeń z funduszu alimentacyjnego  oraz składek  na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego - rozdz. 85212. W 2009 r. wydatkowano na ten cel kwotę  4.936.650,03  zł    - wzrost o 7,4%, w tym na :

1.      Zasiłki rodzinne 1.276.885,00 zł - wypłacono 19.988 świadczeń,

2.      Dodatki do zasiłków rodzinnych - 1.032.737,30 zł - wypłacono 7.484 świadczenia (za urodzenie dziecka, opieki nad dzieckiem, samotnego wychowywania dziecka, wychowywania dziecka w rodzinie wielodzietnej, kształcenia i rehabilitacji dziecka niepełnosprawnego, rozpoczęcia roku szkolnego).

3.      Zasiłki pielęgnacyjne - 1.284.894,00 zł - wypłacono 8.398 świadczeń.

4.      Świadczenia pielęgnacyjne - 200.380,00 zł - wypłacono 459 świadczeń.

5.      Jednorazowe zapomogi z tytułu urodzenia dziecka - 218.000,00 zł - wypłacono 218 świadczeń.

6.      Świadczenia z funduszu alimentacyjnego - 736.657,65 zł - wypłacono 2701 świadczeń.

7.      Składki emerytalno - rentowe za osoby pobierające świadczenia pielęgnacyjne - 44.020,48 zł - wypłacono 395 świadczeń.

8.      Wydatki na obsługę świadczeń - 143.075,60 zł.

Rozdz. 85203 - wydatki na utrzymanie Środowiskowego Domu Samopomocy -
227.863,30 zł - spadek o 21,9 %. Środowiskowy Dom Samopomocy w całości finansowany jest z budżetu Wojewody Mazowieckiego. W zajęciach organizowanych w ŚDS bierze udział 19 podopiecznych z terenu miasta i gminy Przasnysz. Prowadzona przez specjalistyczną kadrę terapia ma na celu podtrzymanie rozwoju umiejętności niezbędnych do życia i usamodzielnienia się. W ŚDS zatrudnionych jest 7 pracowników.

Rozdz. 85213 - opłacono składki na ubezpieczenia zdrowotne w wysokości 31.375,52 zł - spadek o 33,9% za 1531 osób otrzymujących na podstawie decyzji MOPS zasiłki stałe i świadczenia pielęgnacyjne.

Rozdz. 85214 - wypłacono zasiłki stałe dla 145 osób na łączną kwotę
286.726,70 zł - spadek o 45,9% w stosunku do roku ubiegłego.

Rozdz. 85228 - Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze świadczone są dla 15 osób z zaburzeniami psychicznymi. Zadanie to realizuje dwóch pracowników. Wydatki na ten cel wyniosły w 2009 r. 62.999, 50 zł - spadek o 4,6% w stosunku do roku ubiegłego.

Rozdz. 01095 - dotacją otrzymaną z budżetu państwa z wysokości 66.745,15 zł - wzrost o 29,7 % w stosunku do roku ubiegłego, sfinansowano:

- zwrot części podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego

  do produkcji rolnej przez rolników - 65.436,46 zł,

- koszty obsługi wyżej wymienionego świadczenia - 1.308,69 zł.

Rozdz. 75011 - dotacją  przyznaną na administrację publiczną w wysokości 131.435,00 zł - spadek o 3,7 % w stosunku do roku ubiegłego - sfinansowane zostały częściowo wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń pracowników Urzędu Stanu Cywilnego, obrony cywilnej i geodezji realizujących zadania zlecone.

Rozdz.75101 - dotacją przyznaną przez Krajowe Biuro Wyborcze w wysokości 2.640,00 zł - wzrost o 10,0% w stosunku do roku ubiegłego,  sfinansowane zostały wydatki związane z prowadzeniem i aktualizacją stałego rejestru wyborców.

Rozdz. 75109 - dotacją przyznaną przez Krajowe Biuro Wyborcze w wysokości 5.915,99 zł    sfinansowane zostały wydatki związane z przeprowadzeniem wyborów uzupełniających do Rady Miejskiej w Przasnyszu.

Rozdz. 75113 - dotacją przyznaną przez Krajowe Biuro Wyborcze w wysokości 30.068,13 zł sfinansowane zostały wydatki związane z przeprowadzeniem wyborów do Parlamentu Europejskiego.

Rozdz. 75414 - 1.500,00 zł - dokonano modernizacji systemu alarmowania miasta oraz wydrukowano tabele sygnałów alarmowych i komunikatów ostrzegawczych.

Szczegółowe zestawienie dotacji  celowych  na zadania zlecone i wydatków nimi sfinansowanych przedstawiają  załączniki  Nr 2 i 4.

           Analizując 2009 rok podkreślić należy, że był to bardzo trudny rok dla realizacji naszego budżetu,  zwłaszcza w zakresie realizacji dochodów. Najniższy od dziesięciu lat wskaźnik realizacji udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych - 96,8% spowodował to, że nie udało nam się zrealizować dochodów w 100%.  Przypomnę, że wpływy z tego tytułu były niższe o ponad milion złotych  od zrealizowanych w roku ubiegłym.

         Z powodu niskich wpływów z udziałów w  podatku  dochodowym od osób fizycznych  musieliśmy w ciągu roku korzystać z kredytu krótkoterminowego, aby móc terminowo regulować zobowiązania. Taki kredyt w wysokości 2 miliony zł zaciągnęliśmy we wrześniu.         I chociaż był to kredyt bardzo tani, koszt jego obsługi (odsetki) wyniosły 7.416,50 zł.

            Mimo to wykonane w 2009 r. dochody ogółem były wyższe o 4,8% od zrealizowanych w roku ubiegłym,  ponieważ  pozyskaliśmy ponad 2,5 miliona zł z różnych funduszy krajowych, między innymi ponad 1,5 miliona zł na przebudowę ulicy Orlika.

            Udało nam się również zmniejszyć w znacznym stopniu zaległości podatkowe - o 25% w stosunku do roku biegłego, a do budżetu miasta wpłynęło ponad 700 tyś. zł zaległego podatku od nieruchomości.         

            Ponadto, w 2009 roku udało nam się osiągnąć najwyższy od lat wskaźnik wydatków inwestycyjnych w stosunku do wydatków ogółem - 27,6%. Udział środków własnych w tych wydatkach wyniósł 9.668.667 zł, wzrósł aż o 64% w stosunku do roku ubiegłego. Znacznemu wzrostowi uległ także udział środków własnych w wydatkach na oświatę o 15,9% a kwota jaką wyłożyliśmy z budżetu miasta na ten cel 5.505.719 zł. Wzrósł także udział środków własnych w wydatkach na pomoc społeczną. W 2009 roku na różne działania z zakresu pomocy społecznej wydaliśmy ze środków własnych budżetu kwotę 1.811.252 zł wzrost o 20,6%.

            Rok 2009 był okresem intensywnej pracy nad przygotowywaniem wniosków o pozyskanie dotacji z Funduszy Unijnych, co zaowocowało pozyskaniem środków w wysokości ponad 23 miliony zł na inwestycje do realizacji w latach następnych.

            Podsumowując rok 2009 był okresem ciężkiej i wytężonej pracy, ale efekty tej pracy są wymierne i zadowalające. Przed nami kolejny rok intensywnych działań związanych w szczególności z wydatkowaniem pozyskanych środków z Funduszy Unijnych.

            Obecnie składam Wysokiej Radzie szczegółowe sprawozdanie z wykonania budżetu miasta na 2009 rok. Całokształt gospodarki finansowej  przedstawiają załączniki w formie tabelarycznej oraz informacje opisowe.