Rejestr zmian

ZAŁĄCZNIK NR 1
DO ZARZĄDZENIA NR 85/2007
BURMISTRZA PRZASNYSZA
Z DNIA 4 CZERWCA 2007R
REGULAMIN ORGANIZACYJNY
URZĘDU MIASTA PRZASNYSZ
Rozdział VII

ORGANIZACJA KONTROLI WEWNĘTRZNEJ W  URZĘDZIE

Celem kontroli wewnętrznej w Urzędzie jest w szczególności zapewnienie:
1) wykonania zadań Miasta wynikających z ustaw, uchwał Rady Miejskiej i zarządzeń Burmistrza
2) wykonania budżetu Miasta
3) prawidłowego wydatkowania środków publicznych
4) prawidłowego stosowania prawa w toku załatwiania spraw indywidualnych z zakresu administracji publicznej
5) dyscypliny pracy, w tym wykonywania poleceń przełożonych i zadań określonych w zakresach czynności pracowników
6) przestrzegania przepisów BHP i p.poż

§ 39.

Formą stosowanej kontroli wewnętrznej jest kontrola funkcjonalna
1) pionowa – wynikająca z bezpośredniego służbowego nadzoru
2) pozioma – wykonywana przez pracowników, którzy w ramach organizacyjnego podziału obowiązków sprawują nadzór nad określonymi czynnościami

§ 40.

Do przeprowadzenia kontroli upoważnieni są:
1) Burmistrz, Zastępca Burmistrza, Sekretarz, Skarbnik
2) Naczelnicy w stosunku do pracowników bezpośrednio im podległych

§ 41.

Kontrola obejmuje w szczególności czynności polegające na ustaleniu stanu faktycznego stosowania w Urzędzie:
1) obowiązujących zasad rachunkowości
2) instrukcji obiegu i kontroli dokumentów księgowych
3) zasad przeprowadzania i rozliczania inwentaryzacji
4) zasad gospodarowania drukami ścisłego zarachowania
5) zasad udzielania zamówień publicznych
6) ustalonych procedur przy dokonywaniu wydatków związanych z bieżącym funkcjonowaniem Urzędu

§ 42.

Kontrola sprawowana jest w postaci:
1) kontroli wstępnej – która ma na celu zapobieganie niepożądanym lub nielegalnym działaniom; obejmuje w szczególności badanie projektów umów, porozumień i innych dokumentów powodujących powstanie zobowiązań
2) kontroli bieżącej – polegającej na badaniu czynności i operacji w toku ich wykonywania celem stwierdzenia czy przebiegają prawidłowo;
3) kontroli następnej – obejmującej badanie stanu faktycznego i dokumentów odzwierciedlających czynności już dokonane

§ 43.

Obowiązki naczelników w zakresie kontroli wewnętrznej polegają dodatkowo na sprawdzeniu prawidłowości stosowania przepisów prawa materialnego oraz przepisów regulujących postępowanie administracyjne, a w szczególności na sprawdzeniu:
1) prawidłowości załatwiania spraw i obsługi obywateli
2) terminowości załatwiania spraw
3) prawidłowości obiegu akt
4) prawidłowości prowadzenia spisu i rejestru spraw
5) prawidłowości stosowania przepisów prawa
6) przestrzegania dyscypliny pracy i efektywnego wykorzystania ustalonego czasu pracy
7) przestrzegania tajemnicy państwowej i służbowej

§ 44.

Tryb przeprowadzania kontroli wewnętrznych:
1) kontrole przeprowadzane są w oparciu o kwartalne plany kontroli przedkładane przez zobowiązanych do kontroli, a zatwierdzonych przez Burmistrza
2) kontrola może być w każdym czasie przeprowadzona na zlecenie Burmistrza wydane w formie pisemnej
3) kontrola może mieć charakter wyrywkowy lub dotyczyć całości spraw prowadzonych przez pracownika
4) w zakresie przyznanych przez Burmistrza pełnomocnictw Skarbnik przeprowadza kontrolę w jednostkach organizacyjnych Miasta

§ 45.

Do obowiązków kontrolujących należy:
1) rzetelne i obiektywne ustalenie stanu faktycznego
2) w razie stwierdzenia nieprawidłowości i uchybień ustalenie ich przyczyn i skutków

§ 46.

1) Kontrolujący jest zobowiązany sporządzić protokół z przeprowadzonej kontroli wskazując w nim prawidłowości lub nieprawidłowości
2) Osoba kontrolowana ma prawo wnosić wyjaśnienia do protokołu kontroli
3) Protokół z kontroli kontrolujący niezwłocznie przedkłada Burmistrzowi
4) Protokoły z kontroli wewnętrznej przechowuje Sekretarz Miasta