Referat Finansowo-Księgowy
Kierownik Referatu: Iwona Domańska
Tel.: 29 756 49 12
pokój nr 29
Do właściwości Referatu Finansowo-Księgowego należy prowadzenie spraw z zakresu planowania budżetowego, sprawozdawczości budżetowej, rachunkowości organu finansowego miasta i obsługi finansowo - księgowej Urzędu. Do zadań Referatu należy w szczególności:
1) w zakresie planowania budżetowego:
a) wykonywanie i koordynowanie prac związanych z opracowaniem projektu planu finansowego Urzędu Miasta,
b) opracowanie planu finansowego zadań zleconych z zakresu administracji rządowej,
c) informowanie jednostek organizacyjnych miasta o kwotach dochodów i wydatków ujętych w projekcie budżetu miasta, uchwale budżetowej i uchwałach i zarządzeniach zmieniających budżet, a niezbędnych do opracowania planów finansowych,
d) opracowanie projektów uchwał Rady Miejskiej oraz zarządzeń Burmistrza w sprawie budżetu miasta i jego zmian,
2) w zakresie sprawozdawczości budżetowej:
a) sporządzanie sprawozdań budżetowych i finansowych jednostki budżetowej - Urzędu Miasta,
b) przyjmowanie i uzgadnianie sprawozdań budżetowych i finansowych miejskich jednostek organizacyjnych ,
c) sporządzanie sprawozdań budżetowych i finansowych Miasta Przasnysz,
d) sporządzanie:
- kwartalnych informacji o wykonaniu budżetu gminy,
- informacji o przebiegu wykonania budżetu miasta za I półrocze roku budżetowego,
- sprawozdań rocznych z wykonania budżetu miasta,
- informacji, analiz dotyczących budżetu miasta.
3) w zakresie rachunkowości organu finansowego:
a) prowadzenie rachunkowości organu finansowego miasta:
- ewidencja syntetyczna organu,
- ewidencja analityczna dochodów i wydatków budżetowych w szczegółowości klasyfikacji budżetowej i źródeł pochodzenia,
- ewidencja dotacji celowych na zadania administracji rządowej i realizowanych na podstawie porozumień i ich rozliczanie w porozumieniu z właściwymi komórkami organizacyjnymi,
- ewidencja rozrachunków z urzędami skarbowymi z tytułu pobieranych przez nie dochodów,
- ewidencja przychodów z pożyczek, kredytów i obligacji oraz terminowa realizacja spłat zgodnie z zawartymi umowami,
- ewidencja rozliczeń z jednostkami z tytułu zrealizowanych dochodów i wydatków,
- ewidencja planowanych dochodów i wydatków budżetu według dysponentów oraz w szczegółowości klasyfikacji budżetowej,
- sporządzanie wydruków ksiąg rachunkowych zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie przepisami,
b) terminowe przekazywanie należności Skarbu Państwa, otrzymanych z jednostek organizacyjnych realizujących zadania z zakresu administracji rządowej,
c) prowadzenie rozliczeń z Zarządcą nieruchomości gminnych, w szczególności:
- ewidencja księgowa należności pobieranych od najemców lokali komunalnych oraz kosztów utrzymania komunalnych zasobów mieszkaniowych w rozbiciu na poszczególne budynki
- ewidencja zaliczek na koszty zarządu i remontów oraz opłat za media za lokale stanowiące własność Miasta w budynkach, w których miasto jest współwłaścicielem i ich rozliczanie,
- analiza i kontrola sprawozdań finansowych przekazywanych przez Zarządcę budynków,
- analiza kosztów i przychodów dla poszczególnych budynków komunalnych,
d) przyjmowanie, weryfikacja i kontrola sprawozdań i rozliczeń przekazanych z budżetu miasta dotacji, wydawanie decyzji w sprawie zwrotu nieprawidłowo wykorzystanych środków z dotacji,
e) prowadzenie rozrachunków z innymi jednostkami samorządu terytorialnego z tytułu zwrotu kosztów dotacji dla przedszkoli niepublicznych i kosztów utrzymania w przedszkolach publicznych,
f) przyjmowanie, weryfikacja i kontrola sprawozdań i rozliczeń przekazanych z budżetu miasta dotacji, wydawanie decyzji w sprawie zwrotu nieprawidłowo wykorzystanych środków z dotacji,
g) prowadzenie kontroli finansowej zgodnie z obowiązującymi przepisami w jednostkach organizacyjnych miasta i jednostkach otrzymujących dotacje z budżetu miasta,
h) prowadzenie wyodrębnionej ewidencji księgowej dla wydatków ponoszonych ze środków dotacji celowych przyznawanych w ramach realizacji programów (zgodnie z podpisanymi umowami).
4) w zakresie obsługi finansowo - księgowej Urzędu Miasta
a) kontrola formalno-rachunkowa dowodów księgowych i ich dekretacja,
b) prowadzenie ksiąg rachunkowych:
- ewidencja syntetyczna,
- ewidencja analityczna dochodów i wydatków budżetowych w szczegółowości klasyfikacji budżetowej i zadań,
- ewidencja analityczna inwestycji miejskich w układzie klasyfikacji budżetowej, zadań oraz źródeł finansowania,
- ewidencja analityczna należności z tytułu podatków i opłat w szczegółowości klasyfikacji budżetowej,
- ewidencja analityczna należności niepodatkowych w szczegółowości klasyfikacji budżetowej
- ewidencja analityczna rozrachunków z dostawcami,
- ewidencja analityczna dochodów i wydatków zadań zleconych,
- ewidencja analityczna sum depozytowych i sum na zlecenie,
- ewidencja analityczna zabezpieczeń należytego wykonania umów i usunięcia wad i usterek,
c) obsługa finansowa Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych,
d) prowadzenie ewidencji pozabilansowej zaangażowania środków budżetowych obciążających plan finansowy urzędu,
e) ewidencja księgowa i rozliczanie podatku od towarów i usług,
f) przygotowywanie dyspozycji przelewu środków finansowych,
g) obsługa kasowa urzędu,
h) prowadzenie ewidencji druków ścisłego zarachowania,
i) prowadzenie rozliczeń rachunkowo - kasowego inkasentów,
j) prowadzenie postępowań w sprawie zwrotu nadpłat opłaty skarbowej,
k) prowadzenie ewidencji majątku Urzędu:
- ewidencja syntetyczna i analityczna środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych, materiałów, pozostałych środków trwałych oraz długoterminowych aktywów finansowych,
- naliczanie umorzenia środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych,
- sporządzanie sprawozdań dotyczących majątku.